黨的二十屆三中全會(huì)審議通過(guò)的《中共中央關(guān)于進(jìn)一步全面深化改革、推進(jìn)中國(guó)式現(xiàn)代化的決定》為今后進(jìn)一步全面深化改革明確了方向和原則。服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)、服務(wù)進(jìn)一步全面深化改革，是金融的使命和目的，也是金融的立業(yè)之本，是建設(shè)金融強(qiáng)國(guó)的必由之路。作為金融“特種部隊(duì)”，金融租賃具有融物、融資、融智三重功能，深度連接產(chǎn)業(yè)與金融，能夠在促進(jìn)設(shè)備更新?lián)Q代、助推我國(guó)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)等方面發(fā)揮重要作用。

　　金融租賃服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的重要意義

　　金融租賃是古老租賃活動(dòng)專(zhuān)業(yè)化、產(chǎn)業(yè)化、金融化和現(xiàn)代化的結(jié)果。1952年，美國(guó)設(shè)立全球首家融資租賃公司，現(xiàn)代融資租賃由此發(fā)軔并向全球擴(kuò)散。1981年，我國(guó)首家中外合資租賃公司——中國(guó)東方租賃有限公司成立，同年設(shè)立中國(guó)租賃有限公司。中國(guó)人民銀行2000年制定《金融租賃公司管理辦法》，隨著金融監(jiān)管體制的不斷改革，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)、中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)、國(guó)家金融監(jiān)管總局先后承接有關(guān)監(jiān)管職能職責(zé)。

　　《世界租賃年報(bào)》顯示，近年來(lái)全球年均新增租賃業(yè)務(wù)額折合人民幣超8萬(wàn)億元，為設(shè)備更新?lián)Q代、產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)發(fā)揮了重要作用。我國(guó)融資租賃及金融租賃行業(yè)數(shù)據(jù)表明，截至2023年末，境內(nèi)有融資租賃公司9200余家（不含金融租賃公司）、資產(chǎn)規(guī)模突破4.3萬(wàn)億元；另有金融租賃公司68家（不含6家專(zhuān)業(yè)子公司）、資產(chǎn)規(guī)模突破4萬(wàn)億元，金融租賃余額近4萬(wàn)億元，當(dāng)年投放1.7萬(wàn)億元，源源不斷為實(shí)體經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展注入生機(jī)與活力。從經(jīng)營(yíng)方式看，金融租賃與銀行信貸相比有其自身特色，一是設(shè)備體現(xiàn)出較高的價(jià)值率，企業(yè)通過(guò)開(kāi)展融資租賃業(yè)務(wù)可獲得設(shè)備類(lèi)固定資產(chǎn)公允價(jià)值80%~95%的資金，而企業(yè)通過(guò)固定資產(chǎn)抵（質(zhì)）押向銀行貸款，其中土地使用權(quán)、廠房、住宅等抵押率一般在50%~70%，銀行通常不單獨(dú)以設(shè)備抵（質(zhì)）押作為風(fēng)險(xiǎn)緩釋手段；二是融資租賃業(yè)務(wù)期限通常比流動(dòng)資金貸款的期限更長(zhǎng)，有利于企業(yè)分散資金壓力；三是相比銀行貸款，“直租”業(yè)務(wù)可以給承租人帶來(lái)一定的節(jié)稅效果；四是金融租賃公司通常通過(guò)在保稅區(qū)設(shè)置項(xiàng)目公司開(kāi)展飛機(jī)租賃、船舶租賃、機(jī)械設(shè)備租賃等業(yè)務(wù)，有利于發(fā)揮綜合保稅區(qū)政策優(yōu)勢(shì)，為企業(yè)提供更質(zhì)優(yōu)價(jià)廉的金融服務(wù)。從經(jīng)營(yíng)效益看，2023年金融租賃行業(yè)加權(quán)平均總資產(chǎn)回報(bào)率、凈資產(chǎn)回報(bào)率分別為1.4%、9.7%，實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)超510億元。從資產(chǎn)質(zhì)量看，2023年末金融租賃行業(yè)不良融資租賃資產(chǎn)率約為1%、撥備率約為4.2%，抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)。從隊(duì)伍建設(shè)看，2023年末金融租賃行業(yè)在崗職工約1萬(wàn)人，是一支既懂金融又熟悉產(chǎn)業(yè)的復(fù)合型人才隊(duì)伍。

　　金融租賃服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)要遵循以下原則。一是加強(qiáng)黨對(duì)金融工作的全面領(lǐng)導(dǎo)。金融租賃行業(yè)要深刻領(lǐng)會(huì)加強(qiáng)黨對(duì)金融工作的全面領(lǐng)導(dǎo)的重大意義，將黨的領(lǐng)導(dǎo)寫(xiě)入公司章程，明確黨組織在公司治理結(jié)構(gòu)中的法定地位，充分發(fā)揮黨組織與董事會(huì)、股東會(huì)、管理層等治理主體的功能和優(yōu)勢(shì)，統(tǒng)籌抓好黨的建設(shè)、公司治理和經(jīng)營(yíng)管理，更好平衡金融的功能性與營(yíng)利性，大力支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)關(guān)鍵領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)發(fā)展。二是堅(jiān)持以人民為中心的價(jià)值取向。金融租賃是銀行、保險(xiǎn)、證券、信托、基金等金融產(chǎn)業(yè)的“補(bǔ)位力量”，是實(shí)現(xiàn)中國(guó)式現(xiàn)代化的有益工具和手段。金融租賃行業(yè)必須站穩(wěn)人民立場(chǎng)，堅(jiān)持依法合規(guī)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，持續(xù)精進(jìn)專(zhuān)業(yè)能力，千方百計(jì)以金融之力促發(fā)展，不斷完善事前防范、事中監(jiān)控、事后處置全鏈條風(fēng)險(xiǎn)防控體系。三是堅(jiān)定服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。金融租賃要始終堅(jiān)守融物、融資、融智功能定位，充分發(fā)揮特色優(yōu)勢(shì)，支持我國(guó)實(shí)體經(jīng)濟(jì)大規(guī)模更新設(shè)備裝備。

　　落實(shí)金融租賃服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)各項(xiàng)任務(wù)

　　當(dāng)前，我國(guó)產(chǎn)業(yè)體系現(xiàn)代化正處于爬坡上坎關(guān)鍵時(shí)期，金融租賃工作面臨前所未有的新機(jī)遇與新挑戰(zhàn)，金融租賃行業(yè)必須深思細(xì)悟篤行黨中央關(guān)于金融工作的決策部署，落實(shí)落細(xì)金融監(jiān)管部門(mén)發(fā)展導(dǎo)向，聚焦國(guó)家重大戰(zhàn)略、重點(diǎn)領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)，以金融租賃之能、之力、之智堅(jiān)決落實(shí)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的各項(xiàng)任務(wù)。

　　●扎實(shí)做好金融“五篇大文章”

　　要增強(qiáng)大局意識(shí)、發(fā)展意識(shí)、服務(wù)意識(shí)，追著企業(yè)跑、圍著企業(yè)轉(zhuǎn)、吸引企業(yè)來(lái)，以專(zhuān)業(yè)高效的金融租賃解決方案，支持企業(yè)盤(pán)活固定資產(chǎn)、更新設(shè)備，扎實(shí)做好科技金融、綠色金融、普惠金融、養(yǎng)老金融、數(shù)字金融五篇大文章。面向科技金融發(fā)力，深入分析科技型企業(yè)生命周期融資需求，優(yōu)化科技金融授信模式，在信貸、債券、股權(quán)投資、保險(xiǎn)、租賃等多元化接力式金融服務(wù)矩陣中找準(zhǔn)金融租賃介入時(shí)機(jī)，提高金融租賃產(chǎn)品與重點(diǎn)行業(yè)融資需求之間的適配度，促進(jìn)新質(zhì)生產(chǎn)力發(fā)展。面向綠色金融發(fā)力，聚焦“雙碳”目標(biāo)，完善綠色租賃授信決策機(jī)制，綜合考量企業(yè)的財(cái)務(wù)表現(xiàn)并從環(huán)境、社會(huì)責(zé)任和公司治理三個(gè)非財(cái)務(wù)維度評(píng)估企業(yè)發(fā)展前景，重點(diǎn)支持新能源汽車(chē)、清潔能源、節(jié)能減排、生態(tài)修復(fù)等領(lǐng)域發(fā)展和其他行業(yè)綠色化改造。面向普惠金融發(fā)力，加快推進(jìn)自身數(shù)字化轉(zhuǎn)型，健全普惠金融服務(wù)模式，大力拓展“專(zhuān)精特新”、單項(xiàng)冠軍、糧食安全、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)等重點(diǎn)客群，提高首租（企業(yè)首次運(yùn)用金融租賃產(chǎn)品）覆蓋面。面向養(yǎng)老金融發(fā)力，深入研究健康產(chǎn)業(yè)、養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)和銀發(fā)經(jīng)濟(jì)，挖掘醫(yī)療機(jī)構(gòu)、醫(yī)療設(shè)備制造商、藥品生產(chǎn)企業(yè)和康養(yǎng)公司的金融租賃需求。大力推進(jìn)數(shù)字金融，充分運(yùn)用人工智能、大數(shù)據(jù)、云存儲(chǔ)、隱私計(jì)算、物聯(lián)網(wǎng)等技術(shù)重塑業(yè)務(wù)流程、創(chuàng)新業(yè)務(wù)模式、賦能風(fēng)險(xiǎn)管理、提高決策質(zhì)效，突破傳統(tǒng)金融租賃模式下的服務(wù)效率和服務(wù)半徑約束，極大增強(qiáng)獲客能力，有效降低獲客成本，精準(zhǔn)實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)防控，提高金融租賃服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的覆蓋面和靶向度。

　　●全面加強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)防控

　　新一輪大規(guī)模設(shè)備更新和消費(fèi)品以舊換新深入實(shí)施，為租賃行業(yè)帶來(lái)新機(jī)遇。金融租賃要把握大趨勢(shì)，提高在不確定性中謀劃發(fā)展的能力，堅(jiān)持在發(fā)展中防范和化解風(fēng)險(xiǎn)。穩(wěn)妥推進(jìn)“增持減退”授信策略，對(duì)戰(zhàn)略新興產(chǎn)業(yè)，要善于“增”，為其“補(bǔ)氣血”；對(duì)傳統(tǒng)優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)，要善于“持”，供其“定心丸”；對(duì)傳統(tǒng)一般產(chǎn)業(yè)，要善于“減”，幫其“降虛火”；對(duì)明令淘汰產(chǎn)業(yè)，要善于“退”，助其“去病灶”。

　　加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理。優(yōu)化區(qū)域和行業(yè)投向指引，加強(qiáng)資產(chǎn)組合管理，主動(dòng)前瞻指引業(yè)務(wù)發(fā)展方向。圍繞客戶(hù)、項(xiàng)目和租賃物，做到租前把關(guān)、租中審核、租后跟蹤。按季摸排并掌握風(fēng)險(xiǎn)底數(shù)，及時(shí)采取有效措施。落實(shí)預(yù)期信用損失法有關(guān)要求，結(jié)合宏觀形勢(shì)前瞻性計(jì)提撥備，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)能力，向不良資產(chǎn)處置要效益。加強(qiáng)合規(guī)管理。加大資源投入，持續(xù)建立健全合規(guī)管理制度，不斷完善合規(guī)管理組織架構(gòu)，明確合規(guī)管理責(zé)任，推動(dòng)合規(guī)文化建設(shè)。加強(qiáng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理。研判市場(chǎng)流動(dòng)性松緊和利率走勢(shì)，靈活協(xié)調(diào)頭寸供給與需求，主動(dòng)平衡資金來(lái)源和去向，管好期限錯(cuò)配，增強(qiáng)發(fā)展的穩(wěn)定性、持續(xù)性。加強(qiáng)信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理。加快網(wǎng)絡(luò)安全防護(hù)體系建設(shè)，強(qiáng)化干部員工網(wǎng)絡(luò)安全意識(shí)。持續(xù)提升信息系統(tǒng)運(yùn)行監(jiān)控能力，實(shí)現(xiàn)早預(yù)警、早發(fā)現(xiàn)、早處理。加強(qiáng)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理。增強(qiáng)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估能力，加強(qiáng)隱患排查，密切聯(lián)絡(luò)金融監(jiān)管部門(mén)和網(wǎng)信部門(mén)，增強(qiáng)輿情監(jiān)測(cè)處置能力。

　　●服務(wù)金融強(qiáng)國(guó)建設(shè)

　　精準(zhǔn)對(duì)接實(shí)體經(jīng)濟(jì)。當(dāng)前，工業(yè)發(fā)達(dá)國(guó)家年增融資租賃業(yè)務(wù)額與全社會(huì)設(shè)備投資總額的比率在20%左右，而我國(guó)僅約6%，金融租賃服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)前景廣闊。從機(jī)構(gòu)規(guī)�？矗鹑谧赓U公司通常組織層級(jí)少、人才隊(duì)伍精、決策鏈條短，天然貼近市場(chǎng)，能夠迅速準(zhǔn)確識(shí)別并滿(mǎn)足特定行業(yè)、企業(yè)和地區(qū)的金融需求。從風(fēng)險(xiǎn)防控看，金融租賃以租賃物為依托，巧妙連結(jié)金融與產(chǎn)業(yè)，把好租賃物準(zhǔn)入關(guān)可以有效防止金融脫實(shí)向虛。

　　助力金融改革開(kāi)放。裝備設(shè)備和生物性資產(chǎn)在世界范圍內(nèi)生產(chǎn)、流通、使用，為金融租賃整合境內(nèi)外金融資源和產(chǎn)業(yè)資源提供了巨大機(jī)遇。飛機(jī)、船舶、汽車(chē)、高鐵、通信、風(fēng)力發(fā)電、光伏發(fā)電和生物性資產(chǎn)等產(chǎn)業(yè)鏈國(guó)際化程度高，在確保國(guó)家金融安全和產(chǎn)業(yè)安全的前提下，金融租賃應(yīng)聚焦金融和產(chǎn)業(yè)兩種資源、國(guó)內(nèi)和國(guó)際兩個(gè)市場(chǎng)，將國(guó)外優(yōu)質(zhì)資源“引進(jìn)來(lái)”，推動(dòng)國(guó)內(nèi)優(yōu)勢(shì)資源“走出去”，助力做大全球經(jīng)濟(jì)蛋糕。

　　積極擁抱金融監(jiān)管。行穩(wěn)方能致遠(yuǎn)，金融租賃行業(yè)要密切關(guān)注國(guó)內(nèi)外金融政策動(dòng)態(tài)，主動(dòng)適應(yīng)監(jiān)管變化，將最新的法律法規(guī)和監(jiān)管政策落實(shí)到日常經(jīng)營(yíng)管理之中。科學(xué)把握金融租賃公司管理辦法的內(nèi)涵與要求，完善風(fēng)險(xiǎn)與合規(guī)管理體系，夯實(shí)可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)；提高經(jīng)營(yíng)管理透明度，主動(dòng)公開(kāi)公司治理情況、財(cái)務(wù)狀況和重大事項(xiàng)；加強(qiáng)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)，維護(hù)行業(yè)良好聲譽(yù)。圍繞金融“五篇大文章”，認(rèn)真領(lǐng)會(huì)金融租賃公司“三項(xiàng)清單”蘊(yùn)含的戰(zhàn)略意圖和價(jià)值判斷，根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展鼓勵(lì)清單、負(fù)面清單和項(xiàng)目公司業(yè)務(wù)正面清單調(diào)整發(fā)展規(guī)劃，發(fā)揮融物、融資、融智優(yōu)勢(shì)，支持企業(yè)更新設(shè)備和裝備，為現(xiàn)代化產(chǎn)業(yè)體系建設(shè)和新質(zhì)生產(chǎn)力加快發(fā)展作出新的更大貢獻(xiàn)。