1978年,改革開放大幕拉開,到2008年,改革開放已步入而立之年。30年來,中國人民銀行踏著時代的鼓點最終明確了鮮明的職能;30年來,銀行業(yè)在商業(yè)化進(jìn)程中構(gòu)建起現(xiàn)代化銀行體系;30年來,證券、保險業(yè)快速發(fā)展、成為迅速崛起的主角,各類金融企業(yè)、機(jī)構(gòu)如雨后春筍般在中國各地扎根開來。在金融業(yè)30年改革開放的滄桑巨變中,毋庸置疑,金融租賃行業(yè)發(fā)生的變化確是濃墨重彩的一筆
1 “舶來品”登上金融大舞臺
我國金融租賃業(yè)起步于改革開放之初,是伴隨著改革開放和經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)換的歷程逐步發(fā)展起來的,20多年的發(fā)展道路波瀾起伏。被稱為“21世紀(jì)朝陽產(chǎn)業(yè)”的金融租賃業(yè)是“洋為中用”的舶來品。上世紀(jì)80年代初,成立不久的中國國際信托投資公司根據(jù)榮毅仁先生赴歐考察后的建議,試辦了第一批融資租賃業(yè)務(wù),并取得了良好的經(jīng)濟(jì)效益,至此開啟了中國融資租賃業(yè)務(wù)的先河。此后,“融資租賃”這個名詞便出現(xiàn)在人們的視線里。在計劃經(jīng)濟(jì)體系下,政府機(jī)關(guān)為經(jīng)濟(jì)活動的行為主體,沒有信用評估體系,財務(wù)報表和國際不接軌。直至1999年后國家對金融租賃行業(yè)進(jìn)行清理整頓、出臺一系列租賃法規(guī)規(guī)章,才翻開了新時期金融租賃市場發(fā)展的新篇章。金融租賃業(yè)才正式登上中國金融業(yè)的大舞臺。
江蘇金融租賃公司(簡稱“蘇租”)作為由中國銀監(jiān)會頒發(fā)金融牌照的首批金融租賃公司之一,從1985年創(chuàng)立到如今也已走過了二十幾個春秋,也隨著金融租賃業(yè)的步伐,走過了起步、發(fā)展、低谷、再發(fā)展的曲折歷程。公司從無到有,從小到大,現(xiàn)如今,在醫(yī)療、印刷、交通運(yùn)輸、教育、工程機(jī)械、石油化工、紡織、工業(yè)機(jī)械、電力、煙草等領(lǐng)域,開展了大量的租賃業(yè)務(wù),現(xiàn)租賃業(yè)務(wù)地域已遍及全國,為很多大中小企業(yè)提供了金融租賃服務(wù)。
目前,蘇租在國內(nèi)醫(yī)療、印刷租賃行業(yè)中處于領(lǐng)先地位,特別是一批中小企業(yè)在公司的融資租賃支持下,迅速成長起來,產(chǎn)生了良好的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益,公司在行業(yè)的知名度和美譽(yù)度不斷提高,在市場上樹立了良好的形象和資信度。公司穩(wěn)健經(jīng)營,嚴(yán)控風(fēng)險,資產(chǎn)質(zhì)量位居全國同行領(lǐng)先水平,資產(chǎn)規(guī)模與經(jīng)營業(yè)績持續(xù)高增長,受到了監(jiān)管機(jī)構(gòu)較高評價。這一切從根本上都得益于改革開放給我們帶來的豐碩成果。
2 改革利劍
劈開發(fā)展新天地
眾所周知,融資租賃行業(yè)的生存與發(fā)展需要四大支柱的支持,即法律、監(jiān)管、會計、稅收。
首先,于1999年9月1日起正式實施的《中華人民共和國合同法》,其第13章、14章是專門針對租賃和融資租賃的,這使得租賃的交易規(guī)則和當(dāng)事人的權(quán)利、義務(wù)都有了法律保證。《合同法》改變了我國租賃業(yè)長期以來無法可依的局面,使得今后的融資租賃可以在法律的保護(hù)下健康、快速地發(fā)展。
其次,中國人民銀行于2000年6月30日正式頒布實施了《金融租賃公司管理辦法》,原外經(jīng)貿(mào)部于2001年9月1日實施了《外商投資租賃公司審批管理暫行辦法》,兩辦法的頒布實施規(guī)范了其管理下的中外合資租賃公司的市場準(zhǔn)人、經(jīng)營范圍以及資金的風(fēng)險管理,完善了對我國境內(nèi)具有從事融資租賃業(yè)務(wù)資格的租賃公司的監(jiān)督與管理。
最后,財政部于2001年1月1日實施《企業(yè)會計準(zhǔn)則——租賃》。該準(zhǔn)則規(guī)范了出租人和承租人對融資租賃和經(jīng)營性租賃的會計核算和相關(guān)信息的批露,規(guī)定融資租賃資產(chǎn)由承租人資本化。
至此,融資租賃發(fā)展所需的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)從無到有,四大支柱已有三個初步建立,宏觀環(huán)境大為改善,從而使我國的融資租賃業(yè)展現(xiàn)出前所未有的生機(jī)與活力。
而就在2007年3月,修訂后的《金融租賃公司管理辦法》開始執(zhí)行,開啟了銀行、大型制造企業(yè)進(jìn)入金融租賃業(yè)的大門,迅速壯大了金融租賃業(yè)的規(guī)模,提高了租賃業(yè)在設(shè)備投資市場上的影響力。
隨著金融租賃政策環(huán)境的日益完善,金融租賃市場逐漸成熟起來,為適應(yīng)現(xiàn)代租賃發(fā)展需求,擴(kuò)大業(yè)務(wù)市場規(guī)模,眾多融資租賃公司紛紛積極轉(zhuǎn)變經(jīng)營理念,努力拓展租賃市場,取得了良好的效果?梢哉f,金融租賃自身的改革更是為行業(yè)發(fā)展注入了新鮮力量。
江蘇金融租賃在這走過的20多年間,從人才、市場、制度、管理等方面進(jìn)行了深入具體的變革,尤其2002年公司重組以后,積極轉(zhuǎn)變經(jīng)營理念,循序漸進(jìn)制定和修改了一批內(nèi)控制度,規(guī)范了內(nèi)部管理,初步做到內(nèi)部運(yùn)行管理制度化,較好地控制了經(jīng)營風(fēng)險。在控制風(fēng)險的前提下積極拓展市場,在規(guī)范運(yùn)作的同時提倡優(yōu)質(zhì)服務(wù),在優(yōu)勢行業(yè)開展項目堅持標(biāo)準(zhǔn)不變,在租賃市場的開拓上取得顯著成效。
在人才的選拔任用上,蘇租徹底打破講身份、論資排輩等傳統(tǒng)做法,推行動態(tài)管理、競爭上崗,為人才脫穎而出搭建起公開、公平、公正的舞臺。6年來,公司從未間斷引進(jìn)高學(xué)歷、高素質(zhì)人才,目前,公司在崗員工中碩士研究生以上學(xué)歷已占50%以上,公司人員的知識結(jié)構(gòu)得到了很大改善,文化層次有了明顯提高。經(jīng)過幾年磨礪,85%的人員已成為公司業(yè)務(wù)骨干。公司每兩年對員工進(jìn)行一次競崗和雙選,鼓勵優(yōu)秀員工脫穎而出,讓德才兼?zhèn)涞膯T工走上重要崗位,同時提高優(yōu)秀人才的薪酬,吸引并留住了許多有潛力、有抱負(fù)的新鮮力量。
同時,通過邀請國內(nèi)、國際業(yè)界著名學(xué)者開設(shè)講座、研討會等形式,公司對員工的禮儀、行為規(guī)范、營銷知識及技巧、執(zhí)行力、有效溝通等業(yè)務(wù)知識進(jìn)行擴(kuò)充和提升,還開設(shè)了探索藝術(shù)奧秘、西方古典音樂欣賞等課程,全面提高公司員工的綜合素質(zhì),提升公司企業(yè)文化。
人事制度的改革為公司注入新的活力,經(jīng)營理念的轉(zhuǎn)變?yōu)楣敬蜷_巨大的市場空間,企業(yè)文化的提升為公司樹立了良好的形象。一項項頗具實效的改革舉措,猶如一把鋒利的利劍,劈開了江蘇金融租賃事業(yè)發(fā)展的新天地。
3 打破金融租賃“全洋局面”
市場經(jīng)濟(jì)的大手正在向人們描繪融資租賃市場的廣闊前景。盡管租賃可以帶來不少的好處,這個令人期待的市場也面臨著不少的困難,前進(jìn)的道路并非一帆風(fēng)順。在國外流行著這樣一句話:明智的企業(yè)家決不會將大量的現(xiàn)金沉淀到固定資產(chǎn)的投資中去,資金只有在流動中增值,固定資產(chǎn)只有通過使用(而非擁有)才能創(chuàng)造利潤。國外工程機(jī)械、飛機(jī)船舶、各種車輛、醫(yī)療設(shè)備、通信和信息設(shè)備等,60%以上是通過租賃方式銷售的,而在我國,租賃滲透率卻只有1%。
就像國務(wù)院發(fā)展研究中心金融研究所所長夏斌指出的:“國有企業(yè)對現(xiàn)代租賃的功能和作用缺乏起碼的理解和認(rèn)識,更談不上產(chǎn)業(yè)發(fā)展的危機(jī)感和緊迫感。”國內(nèi)的企業(yè)尤其是中小企業(yè)租賃意識不深入、理財觀念不建立、“租不如買”的習(xí)慣性思維作怪,這些必將阻礙租賃業(yè)的發(fā)展。有的企業(yè)甚至寧愿斥巨資買來一些大型設(shè)備卻長期閑置,造成企業(yè)固定資產(chǎn)過高,加大了生產(chǎn)成本,實際上成了企業(yè)的負(fù)擔(dān)。
之前,在中國國際租賃展暨租賃業(yè)峰會上,我們所能看到的參展商中,70%都是外商獨資或合資企業(yè),像通用電氣、卡特彼勒、英格索蘭、英國亞力克、香港新利恒來等著名跨國制造廠商和租賃公司,均會派出強(qiáng)勢陣容參展,而形成鮮明對比的是,內(nèi)地企業(yè)卻鮮見蹤影。海外公司紛紛搶灘中國租賃市場,內(nèi)地企業(yè)似乎尚未警醒。
如果要使融資租賃業(yè)持續(xù)健康快速發(fā)展,那么就要進(jìn)一步解放思想,轉(zhuǎn)變觀念。這里不光是指要轉(zhuǎn)變自身觀念,更重要的是要幫助企業(yè)轉(zhuǎn)變觀念。江蘇金融租賃公司在加強(qiáng)租賃業(yè)務(wù)宣傳方面著實下了一番苦功,公司一直以來致力于做好做足對租賃業(yè)務(wù)的宣傳,在各地舉辦形式多樣的融資租賃推介會、研討會,受到中小企業(yè)的歡迎,擴(kuò)大了社會對融資租賃的認(rèn)知度,取得顯著成效。如今,越來越多的企業(yè)選擇用金融租賃的方式進(jìn)行融資,這也反映出有越來越多的企業(yè)正在逐步解放自身思想,轉(zhuǎn)變發(fā)展觀念。
4 矢志探索持續(xù)發(fā)展的源泉
上世紀(jì)90年代初,江蘇金融租賃公司調(diào)整經(jīng)營方針,抓住改革開放機(jī)遇,從服務(wù)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)入手,把資金投放集中到經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)快速崛起的蘇南地區(qū),幫助不少鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)解決了融資和采購設(shè)備的困難
金融創(chuàng)新是金融機(jī)構(gòu)為適應(yīng)新的金融環(huán)境而開發(fā)和創(chuàng)造出的金融新理論、新業(yè)務(wù)和新方式,也是衡量一個金融機(jī)構(gòu)競爭力的重要標(biāo)志。
在總結(jié)了20年來租賃行業(yè)的經(jīng)驗教訓(xùn)的基礎(chǔ)上,江蘇金融租賃公司探索出一條可持續(xù)發(fā)展的融資租賃模式——廠租合作、商租合作。通過這種模式,與有良好合作記錄的廠商建立了更加緊密的合作關(guān)系,共同拓展租賃市場,積極擴(kuò)大了設(shè)備制造商、銷售商的合作數(shù)量,拓寬了項目來源渠道。這些年來,蘇租大力開展和印刷、醫(yī)療設(shè)備的供貨商合作,先后和小森、海德堡、通用電氣、飛利浦、西門子等一批國內(nèi)外著名公司進(jìn)行不同形式的合作,實現(xiàn)了與客戶的雙贏。毋庸置疑,這是金融租賃業(yè)不斷發(fā)展,蘇租矢志探索、開拓創(chuàng)新的積極成果。
在我國其他地區(qū),長期以來融資租賃業(yè)主要是為國有大中型企業(yè)服務(wù),結(jié)果由于近些年國有大中型企業(yè)發(fā)展陷入困境,連帶融資租賃企業(yè)也陷入了困境之中。其實,在融資租賃業(yè)發(fā)達(dá)的國家和地區(qū),融資租賃業(yè)的服務(wù)重點就是中小企業(yè)。在美國,中小企業(yè)占全部承租企業(yè)的80%,在日本,這個比例達(dá)50%-60%,我國臺灣地區(qū)比例更高,達(dá)85%以上。在我國租賃業(yè)發(fā)展較快的浙江省,也同樣是抓住了中小企業(yè)這個業(yè)務(wù)重點,其服務(wù)對象80%為中小企業(yè),而且多數(shù)是鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)。所以,我國的融資租賃業(yè)必須調(diào)整發(fā)展戰(zhàn)略,把中小企業(yè)作為當(dāng)前業(yè)務(wù)發(fā)展的重點。上世紀(jì)90年代初,江蘇金融租賃公司調(diào)整經(jīng)營方針,抓住改革開放機(jī)遇,從服務(wù)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)入手,把資金投放集中到經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)快速崛起的蘇南地區(qū),幫助不少鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)解決了融資和采購設(shè)備的困難,也開創(chuàng)了江蘇融資租賃的先河,為之后眾多中小企業(yè)的持續(xù)發(fā)展打下了良好的基礎(chǔ)。即使今天改制后發(fā)展很好的一些企業(yè),也是那時打下的基礎(chǔ)。20年來隨著改革開放的不斷深入,蘇租公司也在前進(jìn)中不斷成長。