本質(zhì)上講，融資租賃公司經(jīng)營(yíng)的就是風(fēng)險(xiǎn)，所以風(fēng)控體系建設(shè)不是風(fēng)險(xiǎn)部門(mén)的事，是全公司的事，涉及很多方面。一個(gè)企業(yè)的風(fēng)控體系，應(yīng)該既“緊隨”業(yè)務(wù)發(fā)展，又“指引”業(yè)務(wù)發(fā)展，風(fēng)控體系是和業(yè)務(wù)發(fā)展相輔相成的。

一、融資租賃行業(yè)的“五險(xiǎn)一金”

風(fēng)險(xiǎn)與金融相伴相生、如影隨形，金融企業(yè)因經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)而獲取收益、生存發(fā)展，風(fēng)險(xiǎn)管理能力是其經(jīng)營(yíng)發(fā)展的基礎(chǔ)能力，在所有能力中處于主導(dǎo)地位。受交易結(jié)構(gòu)復(fù)雜、商業(yè)環(huán)境不完善、客戶群體下沉、專業(yè)人才匱乏等多重因素影響，相較其它金融機(jī)構(gòu)而言，融資租賃企業(yè)面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)更為復(fù)雜。

戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)戰(zhàn)略體系涉及競(jìng)爭(zhēng)、發(fā)展、人才等多個(gè)方面，對(duì)融資租賃企業(yè)而言，發(fā)展定位最為重要，它關(guān)乎企業(yè)的市場(chǎng)定位、客戶群畫(huà)像、風(fēng)險(xiǎn)集中度乃至風(fēng)險(xiǎn)偏好，直接決定了風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生概率和企業(yè)的收益水平。從這個(gè)角度講，初始方向錯(cuò)誤，是融資租賃公司的最大風(fēng)險(xiǎn)，輕可導(dǎo)致企業(yè)后續(xù)快速陷入各種糾紛，重可致使企業(yè)破產(chǎn)倒閉。

信用風(fēng)險(xiǎn)。融資租賃是將融資與融物相結(jié)合的復(fù)雜經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，其信用風(fēng)險(xiǎn)也相應(yīng)來(lái)自債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)和物權(quán)風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)方面�？蛻舨宦募s而導(dǎo)致融資租賃公司無(wú)法全額收回租金、客戶非法處置租賃物、融資租賃公司無(wú)法行使租賃物回收權(quán)利、租賃物可變現(xiàn)價(jià)值不確定等因素，都直接影響著融資租賃企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)。

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。外部宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境變動(dòng)會(huì)對(duì)融資租賃企業(yè)經(jīng)營(yíng)帶來(lái)極大不確定性，比如利率和匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)、所處細(xì)分領(lǐng)域周期性風(fēng)險(xiǎn)等。由于融資租賃業(yè)務(wù)的周期一般較長(zhǎng)，相較其自身從銀行獲取的短期貸款，存在“短貸長(zhǎng)投”問(wèn)題，銀行利率發(fā)生大幅調(diào)整、跨境業(yè)務(wù)中匯率出現(xiàn)波動(dòng)、細(xì)分領(lǐng)域處于調(diào)整周期或受到產(chǎn)業(yè)政策限制，都會(huì)使企業(yè)面臨較大的風(fēng)險(xiǎn)。

操作風(fēng)險(xiǎn)。融資租賃業(yè)務(wù)的開(kāi)展需要深扎特定產(chǎn)業(yè)，了解甚至熟悉產(chǎn)業(yè)、金融、營(yíng)銷(xiāo)、貿(mào)易、保險(xiǎn)、投資、財(cái)務(wù)、稅務(wù)、法律、政策等多領(lǐng)域知識(shí)，從項(xiàng)目接洽、立項(xiàng)到盡調(diào)、評(píng)審、合同簽署、起租，再到租后管理，涉及數(shù)個(gè)環(huán)節(jié)，相較傳統(tǒng)銀行信貸更為復(fù)雜，對(duì)流程的完整性、人員素質(zhì)的綜合性要求極其嚴(yán)格，如果企業(yè)的內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置不合理，制度流程不完善，對(duì)不同產(chǎn)業(yè)的業(yè)務(wù)操作“一刀切”，或員工缺乏足夠的專業(yè)積累，都容易給經(jīng)營(yíng)帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)。

道德風(fēng)險(xiǎn)。相較銀行等傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)，融資租賃企業(yè)的客戶群相對(duì)下沉，尤其是專注服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的融資租賃公司，要面對(duì)大量處于快速發(fā)展階段的中小企業(yè)，信息不夠透明，很大程度依賴員工現(xiàn)場(chǎng)了解，在這種情況下，員工聯(lián)合客戶或供貨方提供虛假融資信息套取資金的可能性變得更大。一旦員工出現(xiàn)道德問(wèn)題，企業(yè)勢(shì)必面臨經(jīng)營(yíng)甚至其它風(fēng)險(xiǎn)。

資金流動(dòng)性。方案靈活是融資租賃業(yè)務(wù)的優(yōu)勢(shì)之一，融資租賃企業(yè)可以根據(jù)客戶的現(xiàn)金流情況量身設(shè)計(jì)商務(wù)方案，除了按月還款外，按季、按年甚至不規(guī)則還款都較為常見(jiàn)。但是，如果融資租賃企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率過(guò)高，資產(chǎn)流動(dòng)性不足，權(quán)益籌資與債務(wù)籌資長(zhǎng)短期結(jié)構(gòu)不均，就極易遭遇資金流動(dòng)性問(wèn)題，一旦遇上內(nèi)部資金計(jì)劃性不夠或者部分客戶未按時(shí)償還租金，企業(yè)就沒(méi)有足夠現(xiàn)金清償?shù)狡趥鶆?wù)，發(fā)生違約。

融資租賃企業(yè)實(shí)際經(jīng)營(yíng)中面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)方方面面，能否有效管控風(fēng)險(xiǎn)、建立健康的風(fēng)控體系，是衡量融資租賃公司是否具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力的關(guān)鍵。

二、建設(shè)“適宜”的風(fēng)控制度

企業(yè)的風(fēng)控體系覆蓋業(yè)務(wù)和經(jīng)營(yíng)管理全過(guò)程，從全面風(fēng)險(xiǎn)管控的角度看，企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)來(lái)自多方面，我們這里探討的主要是業(yè)務(wù)開(kāi)展方面的風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)就像業(yè)務(wù)的影子，業(yè)務(wù)開(kāi)展到哪里，風(fēng)險(xiǎn)就如影隨形到哪里——只是不同戰(zhàn)略、不同環(huán)境、不同業(yè)務(wù)類別下，影子大小不同、形狀不同。所以，風(fēng)險(xiǎn)管控起于業(yè)務(wù)源頭，伴隨業(yè)務(wù)全過(guò)程，抓風(fēng)險(xiǎn)管控，要從業(yè)務(wù)源頭的業(yè)務(wù)風(fēng)控體系抓起。

業(yè)務(wù)風(fēng)控體系，具體體現(xiàn)在以業(yè)務(wù)或項(xiàng)目管理為中心的各環(huán)節(jié)、全流程的制度體系，重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)三個(gè)方面：業(yè)務(wù)風(fēng)控體系的建立原則、業(yè)務(wù)風(fēng)控體系的建立以及動(dòng)態(tài)自我修訂。

在建立業(yè)務(wù)風(fēng)控制度體系時(shí)，一般遵循以下四個(gè)原則，即源于戰(zhàn)略服務(wù)戰(zhàn)略、聚焦行業(yè)定位客群、立足企業(yè)發(fā)展階段、結(jié)合團(tuán)隊(duì)能力水平。公司所有的經(jīng)營(yíng)策略都源于股東和董事會(huì)指引的發(fā)展方向和發(fā)展戰(zhàn)略，業(yè)務(wù)制度更是如此，要根據(jù)股東的資源稟賦和發(fā)展戰(zhàn)略制定風(fēng)控體系。明確了風(fēng)控制度體系的定位之后，需要對(duì)目標(biāo)行業(yè)和客戶群進(jìn)行定位。此外，不同行業(yè)的經(jīng)營(yíng)模式和盈利模式不同，其風(fēng)險(xiǎn)關(guān)注側(cè)重點(diǎn)也不同，參透不同行業(yè)間的差異，才會(huì)讓我們的風(fēng)控評(píng)估體系不致產(chǎn)生偏差，才能準(zhǔn)確找到抓手，有的放矢地制定業(yè)務(wù)制度、評(píng)估業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)然，即使在相同行業(yè)開(kāi)展業(yè)務(wù)，若客戶群定位不同，風(fēng)控體系搭建和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的側(cè)重點(diǎn)也不同，要根據(jù)自身風(fēng)險(xiǎn)承受能力和盈利目標(biāo)、團(tuán)隊(duì)發(fā)展階段，制定不同業(yè)務(wù)板塊客戶準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，將目標(biāo)客戶群進(jìn)行定位。個(gè)人傾向于把資源更多投入到業(yè)務(wù)前端的風(fēng)險(xiǎn)控制上，這樣公司資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)整體更小，后期管理的壓力也相應(yīng)減小——項(xiàng)目一旦出險(xiǎn)，將牽扯公司大量人力物力，從業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)角度看是極不劃算的。
  基于前述原則，可以根據(jù)實(shí)際情況對(duì)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行劃分，從業(yè)務(wù)接洽到業(yè)務(wù)結(jié)清形成一個(gè)初步的閉環(huán)體系，同時(shí)根據(jù)流程中各環(huán)節(jié)實(shí)際需要，制定覆蓋全流程的業(yè)務(wù)風(fēng)控制度。制度制定后執(zhí)行情況如何、適用性如何，都需要專門(mén)部門(mén)進(jìn)行檢查，而且，市場(chǎng)在變化，團(tuán)隊(duì)也在變化，每年都要對(duì)制度流程進(jìn)行修訂，個(gè)別變化較快的業(yè)務(wù)，甚至每半年就要對(duì)制度流程進(jìn)行優(yōu)化調(diào)整，讓制度體系建設(shè)動(dòng)態(tài)循環(huán)。
三、用“543要訣”抓好資產(chǎn)管理

資產(chǎn)管理，不只是針對(duì)在租客戶的“個(gè)體管理”，是全面視角下的資產(chǎn)管理。對(duì)于資產(chǎn)管理團(tuán)隊(duì)，宏觀經(jīng)濟(jì)、監(jiān)管政策、產(chǎn)業(yè)發(fā)展、個(gè)體波動(dòng)等都要關(guān)注，比如政治對(duì)經(jīng)濟(jì)的影響，雖然公司對(duì)不同板塊資產(chǎn)管理做了要求，但一旦宏觀形勢(shì)變化，特定板塊的業(yè)務(wù)可能需要立即進(jìn)行資產(chǎn)排查——不排除有的正常項(xiàng)目會(huì)滋生風(fēng)險(xiǎn)、有的客戶需加速執(zhí)行合同。這里講的主要是個(gè)體項(xiàng)目資產(chǎn)管理。

在個(gè)體項(xiàng)目的資產(chǎn)管理工作中，要謹(jǐn)記“543要訣”，即：關(guān)注“五性”，注意“四要”，做到“三早”。

關(guān)注“五性”。“五性”指合法性、保值性、變現(xiàn)性、流通性、規(guī)范性。合法性方面，比如融資租賃合同的性質(zhì)與效力問(wèn)題，不要因租賃物不存在或未實(shí)際交付、合同簽章不實(shí)、租賃物價(jià)值與實(shí)際價(jià)值不符等原因影響合同有效性；保值性方面主要關(guān)注租賃物貶值速度是否快于租金回收速度，市場(chǎng)利率變化會(huì)否導(dǎo)致債權(quán)價(jià)值變化；變現(xiàn)性方面，雖然租賃公司的債權(quán)資產(chǎn)一般都會(huì)持有到期，但通過(guò)保理、抵押等方式進(jìn)行融資也很常見(jiàn)，需要關(guān)注資產(chǎn)的變現(xiàn)能力和流動(dòng)能力；流通性方面，融資租賃企業(yè)資產(chǎn)在債權(quán)方面的流通性主要受宏觀經(jīng)濟(jì)影響，宏觀經(jīng)濟(jì)下行，債權(quán)資產(chǎn)流通性就會(huì)相應(yīng)變?nèi)�。而物�?quán)方面主要取決于租賃物用途是否單一，通用性越強(qiáng)，流通性越好；最后是規(guī)范性，債權(quán)往來(lái)的商務(wù)條件要符合公司標(biāo)準(zhǔn)，租賃物使用保養(yǎng)要規(guī)范。

注意“四要”。資產(chǎn)管理要快、要勤、要纏、要迫，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題動(dòng)作要快，客戶要跟得勤，對(duì)客戶要持續(xù)跟進(jìn)不斷“纏”，必要的要施加壓力，迫使其履約。當(dāng)然，做到“四要”的前提是公司擁有相對(duì)完善的資產(chǎn)管理軟硬件環(huán)境，包括管理層的重視、分類分級(jí)管理制度。

首先，管理層要高度重視資產(chǎn)管理。從公司層面明確資產(chǎn)管理目標(biāo)，并與績(jī)效掛鉤。資產(chǎn)管理工作不是資產(chǎn)管理部一個(gè)部門(mén)的工作，而且資產(chǎn)質(zhì)量很大一部分決定因素往往是業(yè)務(wù)本身。因此資產(chǎn)管理與業(yè)務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)控制部門(mén)密切相關(guān)，資產(chǎn)管理指標(biāo)除與資產(chǎn)管理人員掛鉤外，同時(shí)也與業(yè)務(wù)人員、風(fēng)控及法務(wù)部門(mén)績(jī)效薪酬掛鉤。行業(yè)里有不少企業(yè)沒(méi)有設(shè)置專門(mén)的資產(chǎn)管理團(tuán)隊(duì)，由業(yè)務(wù)部門(mén)一票負(fù)責(zé)到底，各有利弊，對(duì)于有一定資產(chǎn)規(guī)模的企業(yè)，建議設(shè)置專職的資產(chǎn)管理人員，避免業(yè)務(wù)人員擔(dān)心影響客戶關(guān)系而在資產(chǎn)管理過(guò)程中縮手縮腳，專職資產(chǎn)管理團(tuán)隊(duì)也有利于形成專業(yè)有效的資產(chǎn)管理方法、達(dá)成好的管理結(jié)果。此外，要配備促進(jìn)資產(chǎn)管理目標(biāo)達(dá)成的軟硬件資源，要有業(yè)務(wù)系統(tǒng)，提供實(shí)時(shí)、準(zhǔn)確的資產(chǎn)數(shù)據(jù)。

其次，不同資產(chǎn)要分級(jí)分類管理。對(duì)正常類客戶，做好還款提醒工作，定期做好承租人經(jīng)營(yíng)情況跟蹤了解，尤其注重前三期還款習(xí)慣的養(yǎng)成，傳遞企業(yè)對(duì)租金按時(shí)足額還款的重視度，幫助客戶養(yǎng)成良好的還款習(xí)慣。對(duì)關(guān)注類客戶，提高客戶經(jīng)營(yíng)情況分析的頻率，關(guān)注不利因素的發(fā)展變化以及對(duì)客戶造成的影響，避免情況已經(jīng)惡化但融資租賃公司尚不知情。對(duì)持續(xù)跟蹤得不到解決或已經(jīng)出現(xiàn)影響客戶經(jīng)營(yíng)的情況時(shí)，快速成立專項(xiàng)組制定處置方案，盡量避免或減少損失；對(duì)于不良類客戶，快速談判或法律途徑解決問(wèn)題，人員要現(xiàn)場(chǎng)跟蹤催收，研判和掌握客戶的敏感點(diǎn)，談判解決問(wèn)題。

做到“三早”。早發(fā)現(xiàn)，早處置，早化解。就像疫情一樣，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題要早，不要已經(jīng)高燒好幾天了才發(fā)現(xiàn)，有風(fēng)險(xiǎn)苗頭就要立馬處置和想辦法化解，止損、全面自查、完善機(jī)制。資產(chǎn)管理工作并非簡(jiǎn)單催款，等發(fā)現(xiàn)逾期才開(kāi)始催收很多時(shí)候已錯(cuò)失了良機(jī)，問(wèn)題解決起來(lái)也會(huì)很棘手。資產(chǎn)管理工作需要前置到業(yè)務(wù)前端，業(yè)務(wù)操作時(shí)即對(duì)業(yè)務(wù)有深入了解，掌握業(yè)務(wù)的核心風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，制定后續(xù)管理的重點(diǎn)關(guān)注方向，便于后期及時(shí)發(fā)現(xiàn)、控制風(fēng)險(xiǎn)。后續(xù)操作過(guò)程中，即使正常還款客戶，也要密切關(guān)注其經(jīng)營(yíng)信息、上下游合作信息、租賃設(shè)備使用情況等，便于及早發(fā)現(xiàn)問(wèn)題。

此外，給資產(chǎn)管理老總一把“尚方寶劍”，項(xiàng)目被劃為“不良”，項(xiàng)目經(jīng)理除了影響績(jī)效工資，必要的還可能被暫停項(xiàng)目操作權(quán)限，全職轉(zhuǎn)為催收，以此增強(qiáng)業(yè)務(wù)人員操作項(xiàng)目的敬畏之心。

四、搭好“合規(guī)與稽核”這個(gè)“監(jiān)察室”和“醫(yī)務(wù)室”

目前，越來(lái)越多的企業(yè)開(kāi)始強(qiáng)化合規(guī)崗位和內(nèi)審稽核崗位的作用，在公司的全面風(fēng)險(xiǎn)管控體系中，合規(guī)人員更多的是關(guān)注單體項(xiàng)目的合規(guī)性，每個(gè)項(xiàng)目起租前，都要經(jīng)過(guò)合規(guī)人員審核，租賃物是否合規(guī)，業(yè)務(wù)模式是否符合監(jiān)管規(guī)定，制度流程是否得到充分貫徹執(zhí)行等等；審計(jì)稽核人員則是執(zhí)行內(nèi)控監(jiān)督的重要抓手，負(fù)責(zé)定期開(kāi)展制度檢核及風(fēng)險(xiǎn)排查工作，提出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警并開(kāi)具“藥方”。他們從內(nèi)控角度定期對(duì)業(yè)務(wù)開(kāi)展中各項(xiàng)流程制度的執(zhí)行情況進(jìn)行檢核，根據(jù)檢查情況出具檢查報(bào)告，監(jiān)督相關(guān)部門(mén)及時(shí)整改，確保同類的“雷”不重復(fù)踩，使企業(yè)建立該類病毒的免疫機(jī)制。

五、利用信息化為風(fēng)控打通“任督二脈”

風(fēng)控體系搭建后，要有必要的管理工具輔助實(shí)施，信息系統(tǒng)必不可少，它能夠?qū)⒘鞒毯徒巧袒�，環(huán)環(huán)相扣，又環(huán)環(huán)相通。一套完整的融資租賃企業(yè)信息系統(tǒng)，應(yīng)該從項(xiàng)目經(jīng)理獲取客戶機(jī)會(huì)并進(jìn)行拜訪跟蹤，到產(chǎn)品報(bào)價(jià)、項(xiàng)目立項(xiàng)、盡調(diào)審查、項(xiàng)目評(píng)審、合同管理、起租放款、資產(chǎn)管理、項(xiàng)目變更管理、資金管理、財(cái)務(wù)管理以及與企業(yè)管理辦公平臺(tái)、電子簽約系統(tǒng)、檔案管理系統(tǒng)、財(cái)務(wù)管控系統(tǒng)乃至人行征信中心等實(shí)現(xiàn)集成管理，使業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、管理一體化，降低運(yùn)營(yíng)成本和運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，有力支持業(yè)務(wù)拓展與風(fēng)險(xiǎn)控制，讓企業(yè)的“信息流”、“資金流”順暢運(yùn)轉(zhuǎn)，為風(fēng)控體系打通“任督二脈”。

六、打造一支懂行業(yè)、懂業(yè)務(wù)、懂管理的“雜家”團(tuán)隊(duì)

良好的風(fēng)控體系建設(shè)離不開(kāi)復(fù)合型的團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)人，尤其業(yè)務(wù)、風(fēng)控、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人崗位，對(duì)一家融資租賃企業(yè)的風(fēng)控體系塑造至關(guān)重要，他們能否履職盡責(zé)、對(duì)風(fēng)控價(jià)值觀入腦入心，關(guān)乎風(fēng)控全局。越來(lái)越多的企業(yè)正逐步意識(shí)到，在融資租賃公司，業(yè)務(wù)拓展成功與否，業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)只是部分因素，風(fēng)控、財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)的作用不可小覷——風(fēng)控人員不是單純地對(duì)業(yè)務(wù)人員導(dǎo)入的項(xiàng)目進(jìn)行審核，還應(yīng)承擔(dān)起與業(yè)務(wù)并肩拓展市場(chǎng)的責(zé)任，而財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)同樣要從資金角度做好與業(yè)務(wù)的無(wú)縫銜接——他們只是分工不同，目標(biāo)完全一致，這就要求業(yè)務(wù)、風(fēng)控、財(cái)務(wù)骨干人員要有全能思維，能夠攻防并進(jìn)。當(dāng)然，在具備全局觀念的企業(yè)負(fù)責(zé)人牽引下，企業(yè)的資產(chǎn)管理、人力資源管理、信息化建設(shè)等亦能夠同步成長(zhǎng)，可以說(shuō)，企業(yè)負(fù)責(zé)人和前述幾個(gè)團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)人，是企業(yè)風(fēng)控體系建設(shè)的重要支點(diǎn)，作用重大。

此外，融資租賃企業(yè)一定要樹(shù)立終身學(xué)習(xí)理念，不僅由于融資租賃行業(yè)涉及知識(shí)面廣，還因?yàn)榻陙?lái)市場(chǎng)變化加快，融資租賃行業(yè)對(duì)創(chuàng)新能力和效率的要求均較傳統(tǒng)金融企業(yè)高，行業(yè)從業(yè)者年輕化趨勢(shì)也愈發(fā)明顯，必須通過(guò)持續(xù)學(xué)習(xí)、終身學(xué)習(xí)，讓團(tuán)隊(duì)始終處于充電狀態(tài)，將企業(yè)的流程、制度爛熟于心，敏而好動(dòng)，既堅(jiān)持原則又靈活運(yùn)用，讓風(fēng)控價(jià)值觀入腦入心，最終外化于一言一行，體現(xiàn)在每一個(gè)環(huán)節(jié)。