《國家外匯管理局上海市分局關(guān)于在中國（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)開展融資租賃公司母子公司外債額度共享業(yè)務(wù)的通知》

（上海匯發(fā)【2020】30號）

上海市各銀行、相關(guān)融資租賃公司：

    為落實(shí)《關(guān)于進(jìn)一步加快推進(jìn)上海國際金融中心建設(shè)和金融支持長三角一體化發(fā)展的意見》（銀發(fā)【2020】46號），進(jìn)一步推動中國（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)跨境融資便利化，支持上海國際金融中心建設(shè)，經(jīng)國家外匯管理局同意，現(xiàn)將《中國（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)融資租賃公司母子公司外債額度共享業(yè)務(wù)操作規(guī)程》（詳見附件）印發(fā)實(shí)施，請遵照執(zhí)行。

    各銀行應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定為符合條件的融資租賃母、子公司辦理相關(guān)業(yè)務(wù)，做好政策宣傳，密切關(guān)注政策執(zhí)行情況及市場反響，并及時(shí)向我分局報(bào)告重大和異常情況。如遇問題，請及時(shí)與我分局聯(lián)系。

聯(lián)系電話：58845930，58845317。

特此通知。

附件：中國（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)融資租賃公司母子公司外債額度共享業(yè)務(wù)操作規(guī)程

國家外匯管理局上海市分局

2020年6月11日
附件：

中國（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)融資租賃公司母子公司外債額度共享業(yè)務(wù)操作規(guī)程

一、為落實(shí)《關(guān)于進(jìn)一步加快推進(jìn)上海國際金融中心建設(shè)和金融支持長三角一體化發(fā)展的意見》（銀發(fā)【2020】46號），根據(jù)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)、有效防范風(fēng)險(xiǎn)的原則，國家外匯管理局上海市分局（以下簡稱外匯局）制訂本操作規(guī)程。

二、注冊在中國（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)的融資租賃母、子公司可以參與外債額度共享業(yè)務(wù)。融資租賃公司子公司在自身外債額度不足的情況下，可以使用母公司尚未使用的外債額度借用外債。金融租賃公司不得參與外債額度共享業(yè)務(wù)。

三、融資租賃母、子公司應(yīng)采用全口徑跨境融資宏觀審慎模式借用外債。共享外債額度的上限=融資租賃母公司外債額度—母公司已占用外債額度—∑各子公司已共享外債額度（子公司已全額提款的非循環(huán)外債按未償余額計(jì)算，已簽約未提款及部分提款或可循環(huán)提款外債按簽約額計(jì)算）。

四、參與外債額度共享業(yè)務(wù)的融資租賃母、子公司應(yīng)滿足以下條件：（一）確有外債額度共享的需求；（二）具備完善的內(nèi)控制度；（三）制定明確的共享方案；（四）近兩年無重大外匯違法違規(guī)行為（成立不滿兩年的企業(yè)，自成立之日起無外匯違規(guī)行政處罰記錄）；（五）未被列入地方主管部門公布的經(jīng)營異常融資租賃企業(yè)名單。

五、融資租賃公司母公司在辦理外債簽約（變更）登記時(shí)，同時(shí)向外匯局提交參與外債額度共享業(yè)務(wù)材料，具體如下：

（一）公司基本情況（包括業(yè)務(wù)需求，母子公司清單、基本情況、共享方案、已借用外債情況及擬共享的外債額度，無違法違規(guī)行為的承諾等）；（二）相關(guān)內(nèi)控制度；（三）母公司上年度或最近一期經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告；（四）母、子公司營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；（五）其他證明材料。

六、外匯局在向融資租賃公司發(fā)放“境內(nèi)機(jī)構(gòu)外債簽約情況表”和“業(yè)務(wù)登記憑證”時(shí)，同時(shí)發(fā)放“融資租賃公司母子公司外債額度共享業(yè)務(wù)情況表”（以下簡稱業(yè)務(wù)情況表），明確參與共享的融資租賃公司母子公司名稱、組織機(jī)構(gòu)代碼、原外債額度、參與外債額度共享業(yè)務(wù)后的外債額度等信息。

七、融資租賃母公司應(yīng)每季度將子公司共享外債額度實(shí)際使用情況報(bào)外匯局。參與業(yè)務(wù)的融資租賃母、子公司凈資產(chǎn)發(fā)生變化、參與子公司數(shù)量增加或減少的，應(yīng)及時(shí)調(diào)整共享外債額度及共享方案。融資租賃公司母公司在辦理新的外債簽約（變更）登記時(shí)，外匯局根據(jù)新的共享方案向其發(fā)放新的業(yè)務(wù)情況表。

八、融資租賃子公司償清使用共享額度借用的所有外債并辦理注銷登記后，可退出共享業(yè)務(wù)。所有子公司償清使用共享額度借入的外債并辦理注銷登記后，融資租賃公司母子公司可向外匯局申請終止業(yè)務(wù)，并將業(yè)務(wù)情況表交回外匯局。

九、外匯局在資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)“額度管理”模塊調(diào)整融資租賃母、子公司外債額度，在備注中注明相關(guān)情況，并利用資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)為融資租賃母、子公司建立群組，建立電子臺賬記錄各主體外債額度，進(jìn)行統(tǒng)一管理。

十、融資租賃公司發(fā)生重大外匯違法違規(guī)行為，或被列入地方主管部門公布的經(jīng)營異常企業(yè)名單，或子公司參加業(yè)務(wù)后超過一年未發(fā)生實(shí)際提款的，外匯局有權(quán)要求其退出或終止業(yè)務(wù)。

十一、融資租賃母、子公司應(yīng)按現(xiàn)行規(guī)定辦理外債簽約（變更）登記、外債賬戶開立、外債資金使用及匯出入和結(jié)售匯手續(xù)。

十二、銀行應(yīng)按照規(guī)定為融資租賃母、子公司辦理外債賬戶開立和關(guān)閉、資金收付及匯兌業(yè)務(wù)，并做好數(shù)據(jù)報(bào)送工作。

十三、外匯局負(fù)責(zé)對轄內(nèi)融資租賃公司外債額度共享業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督和統(tǒng)計(jì)監(jiān)測，并對融資租賃公司進(jìn)行業(yè)務(wù)核查。發(fā)生重大事項(xiàng)和異常情況的，銀行、融資租賃公司應(yīng)及時(shí)向外匯局報(bào)告。

十四、銀行、融資租賃公司未按本操作規(guī)程及相關(guān)外匯管理規(guī)定辦理業(yè)務(wù)，外匯局根據(jù)《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》及相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰；情節(jié)輕微并及時(shí)糾正，沒有造成危害后果的，可約談相關(guān)主體、向其出具風(fēng)險(xiǎn)提示函。融資租賃公司存在套利或其它嚴(yán)重違規(guī)行為的，外匯局將要求其退出業(yè)務(wù)。

十五、其它未明確事項(xiàng)，適用現(xiàn)行資本項(xiàng)目外匯管理規(guī)定。

十六，本操作規(guī)程自發(fā)布之日起實(shí)施，由外匯局負(fù)責(zé)解釋。