關于印發(fā)《吉林省融資租賃公司監(jiān)督管理實施細則（試行）》的通知
　　
　　各市（州）金融工作辦公室，長白山管委會，梅河口市金融工作辦公室，各縣（市、區(qū)）融資租賃公司監(jiān)管部門，各融資租賃公司：
　　
　　為貫徹落實中國銀保監(jiān)會《融資租賃公司監(jiān)督管理暫行辦法》（銀保監(jiān)發(fā)〔2020〕22號），加強全省融資租賃公司的監(jiān)督管理，我局研究制定了《吉林省融資租賃公司監(jiān)督管理實施細則（試行）》�，F(xiàn)印發(fā)你們，請遵照執(zhí)行。
　　
　　吉林省地方金融監(jiān)督管理局
　　
　　2021年12月31日
　　
　�。ù思鲃庸_）
　　
　　吉林省融資租賃公司監(jiān)督管理實施細則（試行）
　　
　　第一章 總則
　　
　　第一條 為加強融資租賃公司監(jiān)督管理，健全監(jiān)管體系，落實監(jiān)管責任，規(guī)范監(jiān)管行為，引導全省融資租賃公司合規(guī)經(jīng)營，促進融資租賃行業(yè)健康發(fā)展，依據(jù)《吉林省地方金融監(jiān)督管理條例》《融資租賃公司監(jiān)督管理暫行辦法》（銀保監(jiān)發(fā)〔2020〕22號）和有關法律法規(guī)，結合我省實際，制定本細則。
　　
　　第二條 本細則所稱融資租賃公司，是指從事融資租賃業(yè)務的有限責任公司或者股份有限公司（不含金融租賃公司）。
　　
　　本細則所稱融資租賃業(yè)務，是指出租人根據(jù)承租人對出賣人、租賃物的選擇，向出賣人購買租賃物，提供給承租人使用，承租人支付租金的交易活動。
　　
　　第三條 從事融資租賃活動應當遵守法律法規(guī)，遵循誠實信用原則和公平原則，不得損害國家利益、社會公共利益和他人合法權益。
　　
　　第四條 推動各級人民政府加大政策扶持力度，引導融資租賃公司在推動裝備制造業(yè)發(fā)展、企業(yè)技術升級改造、設備進出口、農(nóng)村農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化等方面發(fā)揮重要作用，更好地服務實體經(jīng)濟，實現(xiàn)行業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。
　　
　　第二章 業(yè)務準入、變更和終止
　　
　　第五條 吉林省地方金融監(jiān)督管理局（以下稱省地方金融監(jiān)管局）與省市場監(jiān)督管理部門應當建立會商機制，嚴格控制融資租賃公司及其分、子公司的登記注冊。
　　
　　第六條 擬新設開展融資租賃業(yè)務的企業(yè)應事先向省地方金融監(jiān)管局提出融資租賃業(yè)務準入申請，經(jīng)風險審查通過后，方可向市場監(jiān)督管理部門申請營業(yè)執(zhí)照。
　　
　　第七條 在本細則公布之前已經(jīng)取得市場監(jiān)督部門營業(yè)執(zhí)照且在名稱中標明融資租賃字樣的企業(yè)，應當在1個月內(nèi)向省地方金融監(jiān)管局進行報備，經(jīng)合規(guī)風險審查符合準入條件的，納入省地方金融監(jiān)管局監(jiān)管后，方可開展融資租賃業(yè)務；不符合準入條件且進行整改也無法達標的，交由省地方金融監(jiān)管局會同有關部門依法取締。
　　
　　第八條除法律、行政法規(guī)及國家另有規(guī)定外，非融資租賃公司不得在其名稱和經(jīng)營范圍中使用融資租賃字樣或可能造成公眾誤解的近似字樣。未經(jīng)批準、授權或備案，任何單位和個人不得從事或者變相從事融資租賃業(yè)務活動。
　　
　　第九條擬申請開展融資租賃業(yè)務的企業(yè)，應當符合《中華人民共和國公司法》的規(guī)定，并具備下列條件：
　　
　�。ㄒ唬┕蓶|信譽良好，最近兩年無重大違法違規(guī)記錄；
　　
　　（二）有符合融資租賃業(yè)務運營要求的注冊資本金；
　　
　　（三）擬設公司有健全的業(yè)務規(guī)范和風險控制等管理制度；
　　
　�。ㄋ模┕蓶|具有良好商譽、誠信記錄和納稅記錄；
　　
　　（五）擬設公司具備可以正常開展經(jīng)營活動的營業(yè)場所。
　　
　　申請開展融資租賃業(yè)務的股東屬境外投資者的企業(yè)，還須符合外商投資的相關規(guī)定。
　　
　　融資租賃公司設立的子公司，不設最低注冊資本金限制。
　　
　　第十條 擬申請經(jīng)營融資租賃業(yè)務，應提交下列材料：
　　
　�。ㄒ唬I(yè)務申請書（應載明擬準入融資租賃公司的名稱、住所、注冊資本、股東及出資額、經(jīng)營范圍等）；
　　
　�。ǘ┕菊鲁�、出資協(xié)議及出資承諾書；
　　
　�。ㄈ┗I建方案（含可行性研究報告）；
　　
　�。ㄋ模┚哂蟹ǘㄙY格的驗資機構出具的驗資報告；
　　
　�。ㄎ澹┏鲑Y股東最近兩年財務報告或個人財產(chǎn)來源說明；
　　
　�。┕蓶|營業(yè)執(zhí)照正副本復印件；
　　
　　（七）股東會或董事會決議(出資人決議）；
　　
　　（八）市場監(jiān)督管理部門載明的股東公司公示信息；
　　
　�。ň牛┬庞弥袊郑﹫蟾�；
　　
　�。ㄊ┏鲑Y股東、擬設公司高管的人民銀行征信系統(tǒng)信用報告；
　　
　�。ㄊ唬⿺M任董事、監(jiān)事、高級管理人員（法定代表人）的簡歷；
　　
　�。ㄊ┤谫Y租賃公司業(yè)務規(guī)則及內(nèi)部管理制度；
　　
　�。ㄊ┓弦蟮臓I業(yè)場所（附現(xiàn)場照片）；
　　
　　（十四）授權委托書；
　　
　�。ㄊ澹┦〉胤浇鹑诒O(jiān)管局規(guī)定的其他資料。
　　
　　第十一條省外融資租賃公司擬申請在我省開展融資租賃業(yè)務的，應事先向省地方金融監(jiān)管局進行報備，長期開展業(yè)務的應以設立分支機構形式申請業(yè)務報備。
　　
　　第十二條 省外融資租賃公司在我省設立分公司、子公司開展融資租賃業(yè)務，應當具備下列條件并經(jīng)省地方金融監(jiān)管局準入：
　　
　�。ㄒ唬┛偣揪哂虚_展融資租賃業(yè)務的合法資質(zhì)；
　　
　�。ǘ┛偣窘�(jīng)營狀況良好；
　　
　�。ㄈ┛偣緹o重大違法違規(guī)記錄；
　　
　�。ㄋ模┚邆淇梢哉ｉ_展經(jīng)營活動的營業(yè)場所。
　　
　　第十三條擬跨省設立分公司、子公司開展融資租賃業(yè)務，應提交以下報備材料：
　　
　�。ㄒ唬┛偣旧暾垥☉d明擬準入融資租賃公司的名稱、住所、注冊資本、股東及出資額、經(jīng)營范圍等）；
　　
　�。ǘ┛偣菊鲁�；
　　
　　（三）分支機構籌建方案（含可研報告）；
　　
　�。ㄋ模┛偣揪哂蟹ǘㄙY格的驗資機構出具的驗資報告；
　　
　�。ㄎ澹┛偣咀罱鼉赡曦攧請蟾�；
　　
　�。┛偣緺I業(yè)執(zhí)照正副本復印件；
　　
　�。ㄆ撸┛偣舅诘厥〖壍胤浇鹑诒O(jiān)管部門出具的批準或備案文件；
　　
　　（八）股東會或董事會決議；
　　
　�。ň牛﹪移髽I(yè)信用信息公示系統(tǒng)中涉及公司公示信息；
　　
　　（十）信用中國（吉林）報告；
　　
　�。ㄊ唬┛偣镜娜嗣胥y行征信系統(tǒng)企業(yè)信用報告；
　　
　�。ㄊ⿺M任分支機構負責人的簡歷；
　　
　　（十三）總公司業(yè)務規(guī)則及內(nèi)部管理制度；
　　
　�。ㄊ模┓种C構符合要求的營業(yè)場所；
　　
　�。ㄊ澹┎牧险鎸嵭猿兄Z書；
　　
　�。ㄊ┦跈辔袝�
　　
　�。ㄊ撸┦〉胤浇鹑诒O(jiān)管局規(guī)定的其他資料。
　　
　　第十四條 融資租賃公司名稱、法定代表人、高級管理人員（法定代表人）、注冊資本金、出資股東（股權結構）、注冊地址等公司重大事項變更，應當事先與省地方金融監(jiān)管局充分溝通，省地方金融監(jiān)管局根據(jù)溝通情況出具風險意見書后，方可向市場監(jiān)督管理部門申請變更，并在變更之日起30日內(nèi)向省地方金融監(jiān)管局報備。
　　
　　第十五條 備案事項材料清單。
　　
　�。ㄒ唬┳兏久Q應當提供如下材料：
　　
　　1.變更名稱備案說明；
　　
　　2.國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)中涉及公司變更的相關情況；
　　
　　3.變更后融資租賃公司的人民銀行征信系統(tǒng)信用報告；
　　
　　4.報紙公告；
　　
　　5.信用中國（吉林）報告；
　　
　　6.變更前營業(yè)執(zhí)照正副本復印件以及變更后營業(yè)執(zhí)照正副本原件和復印件；
　　
　　7.董事會（股東會）決議；
　　
　　8.材料真實性承諾書；
　　
　　9.授權委托書。
　　
　�。ǘ┳兏径�、監(jiān)事、高級管理人員（法定代表人）應
　　
　　當提供如下材料：
　　
　　1.變更董事、監(jiān)事、高級管理人員（法定代表人）備案說明；
　　
　　2.國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)中涉及公司變更的相關情況；
　　
　　3.董事、監(jiān)事、高級管理人員（法定代表人）個人人民銀行征
　　
　　信系統(tǒng)信用報告；
　　
　　4.信用中國（吉林）報告；
　　
　　5.國有獨資、國有參股融資租賃公司出具上級主管部門對于公司董事、監(jiān)事、高級管理人員（法定代表人）的任命文件；
　　
　　6.融資租賃公司的人民銀行征信系統(tǒng)信用報告；
　　
　　7.董事會（股東會）決議；
　　
　　8.董事、監(jiān)事、高級管理人員（法定代表人）任職資格材料；
　　
　　9.材料真實性承諾書；
　　
　　10.授權委托書。
　　
　�。ㄈ┳兏举Y本金、股東（股權結構）應當提供如下材料：
　　
　　1.變更股權或調(diào)整股權備案說明；
　　
　　2.政府性融資租賃公司應出具上級主管部門批準文件；
　　
　　3.國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)中涉及公司變更的相關情況；
　　
　　4.融資租賃公司以及股權變化股東（含等比例增資）的人民銀行征信系統(tǒng)信用報告；
　　
　　5.信用中國（吉林）報告；
　　
　　6.法定驗資機構出具的驗資報告；
　　
　　7.材料真實性承諾書；
　　
　　8.授權委托書。
　　
　�。ㄋ模┳兏咀缘刂窇斕峁┤缦虏牧希�
　　
　　1.變更注冊地址備案說明；
　　
　　2.國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)中公司地址變更情況；
　　
　　3.變更后公司的人民銀行征信系統(tǒng)信用報告；
　　
　　4.報紙公告；
　　
　　5.信用中國（吉林）報告；
　　
　　6.變更前營業(yè)執(zhí)照正副本復印件以及變更后營業(yè)執(zhí)照正副本原件和復印件；
　　
　　7.董事會（股東會）決議；
　　
　　8.營業(yè)場所所有權（使用權）證明或房屋租賃合同；
　　
　　9.材料真實性承諾書；
　　
　　10.授權委托書。
　　
　　第十六條融資租賃公司解散的，應當依法成立清算組進行清算，并對未到期相關責任的承接作出明確安排。清算過程應當接受屬地地方金融監(jiān)管部門的監(jiān)督。
　　
　　融資租賃公司解散、被依法宣告破產(chǎn)、自獲批之日起無正當理由自行停業(yè)連續(xù)達6個月以上的，應當將備案文件交回省地方金融監(jiān)管局，由省地方金融監(jiān)管局予以公告，同時將相關信息抄送至同級市場監(jiān)督管理部門。
　　
　　第十七條融資租賃公司解散或依法宣告破產(chǎn)的應當報送以下材料：
　　
　�。ㄒ唬┕窘馍ⅲㄍ顺鲂袠I(yè)）股東會決議及報告；
　　
　�。ǘ┣逅阈〗M成員名單及身份證復印件；
　　
　�。ㄈ┕厩逅憬M出具清算報告；
　　
　�。ㄋ模┕厩宥惽闆r報告；
　　
　�。ㄎ澹�45日內(nèi)解散（退出行業(yè)）的報紙公告；
　　
　�。┎牧险鎸嵭猿兄Z書；
　　
　�。ㄆ撸┦跈辔袝�。
　　
　　第十八條融資租賃公司主要股東及其控股股東、實際控制人不得存在下列情形：
　　
　　（一）被列為相關部門失信聯(lián)合懲戒對象；
　　
　�。ǘ┐嬖趪乐靥訌U銀行債務行為；
　　
　　（三）提供虛假材料或作不實聲明；
　　
　　（四）對融資租賃公司經(jīng)營失敗或重大違法違規(guī)行為負有重大責任；
　　
　　（五）拒絕或阻礙融資租賃監(jiān)管部門依法實施監(jiān)管；
　　
　�。┮蜻`法違規(guī)行為被查處，造成惡劣影響；
　　
　　（七）其他可能對融資租賃公司經(jīng)營管理產(chǎn)生不利影響的情形。
　　
　　第十九條 同一投資人及其關聯(lián)方、一致行動人作為主要股東參股融資租賃公司的數(shù)量不得超過2家，或控股融資租賃公司的數(shù)量不得超過1家。
　　
　　第二十條 融資租賃公司董事、監(jiān)事、高級管理人員（法定代表人）應當滿足省地方金融監(jiān)管局規(guī)定的任職條件。
　　
　　第二十一條 有下列情形之一的，不得擔任融資租賃公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員（法定代表人）：
　　
　�。ㄒ唬┯泄室饣蛑卮筮^失犯罪記錄的;
　　
　�。ǘ┮蜻`反職業(yè)操守或工作嚴重失職，給所任職的機構造成重大損失或惡劣影響的;
　　
　�。ㄈ┰诼男泄ぷ髀氊煏r有提供虛假信息等違反誠信原則行為，或指使、參與所任職機構對抗依法監(jiān)管或案件查處，情節(jié)嚴重的;
　　
　�。ㄋ模┨峤惶摷偕暾埐牧匣蛎髦痪邆湟�(guī)定的任職資格條件，采用欺騙、賄賂等不正當手段獲得任職資格核準的;
　　
　　（五）因涉嫌從事嚴重違法活動，被立案調(diào)查尚未作出處理結論的;
　　
　�。┍蝗∠隆⒈O(jiān)事、高級管理人員（法定代表人）任職資格或禁止從事融資租賃或金融行業(yè)工作的年限未滿的;
　　
　�。ㄆ撸┳罱迥暌蜻`法經(jīng)營而被撤銷、接管、合并、宣告破產(chǎn)或吊銷營業(yè)執(zhí)照的機構的董事、監(jiān)事、高級管理人員（法定代表人），并負有個人責任的;
　　
　　（八）被國家機關開除公職，自作出處分決定之日起未逾5年的;
　　
　�。ň牛┮蜻`法行為或違紀行為被吊銷執(zhí)業(yè)資格的律師、注冊會計師或資產(chǎn)評估機構、驗證機構等機構的專業(yè)人員；
　　
　�。ㄊ┦艿绞〉胤浇鹑诒O(jiān)管局或其他行政管理部門重大行政處罰未滿2年的;
　　
　　（十一）個人或配偶等直屬親屬有數(shù)額較大的到期未償還債務的；
　　
　　（十二）法律、法規(guī)規(guī)定的其他情形。
　　
　　第二十二條融資租賃公司事項備案應在30個工作日內(nèi)完成。
　　
　　申請人提出備案書面申請，由省地方金融監(jiān)管局受理；申請材料不齊全或不符合法定形式的，應當一次性告知申請人需要補正的全部內(nèi)容；申請材料齊全、符合法定形式或申請人按照規(guī)定時間要求提交全部補正申請材料的，應當受理備案申請；備案不合格的，由省地方金融監(jiān)管局在5日內(nèi)告知融資租賃公司。
　　
　　第三章 經(jīng)營規(guī)則
　　
　　第二十三條融資租賃公司可以經(jīng)營下列部分或全部業(yè)務：
　　
　�。ㄒ唬┤谫Y租賃業(yè)務；
　　
　　（二）經(jīng)營租賃業(yè)務；
　　
　�。ㄈ┡c融資租賃和經(jīng)營租賃業(yè)務有關的租賃物購買、殘值處理與維修、租賃交易咨詢、接受租賃保證金；
　　
　�。ㄋ模┺D(zhuǎn)讓與受讓融資租賃資產(chǎn)；
　　
　�。ㄎ澹┕潭ㄊ找骖愖C券投資業(yè)務。
　　
　　融資租賃公司的融資行為必須符合相關法律法規(guī)規(guī)定。
　　
　　第二十四條融資租賃公司應當合法取得租賃物的所有權。
　　
　　第二十五條適用于融資租賃交易的租賃物為固定資產(chǎn)，另有規(guī)定的除外。
　　
　　融資租賃公司開展融資租賃業(yè)務應當以權屬清晰、真實存在且能夠產(chǎn)生收益的租賃物為載體。融資租賃公司不得接受已設置抵押，權屬存在爭議，已被司法機關查封、扣押的財產(chǎn)或所有權存在瑕疵的財產(chǎn)作為租賃物。
　　
　　第二十六條融資租賃公司不得有下列業(yè)務或活動：
　　
　�。ㄒ唬┓欠Y、吸收或變相吸收存款；
　　
　�。ǘ┌l(fā)放或受托發(fā)放貸款；
　　
　�。ㄈ┡c其他融資租賃公司拆借或變相拆借資金；
　　
　　（四）通過網(wǎng)絡借貸信息中介機構、私募投資基金和未經(jīng)金融監(jiān)管機構批準設立或頒發(fā)相關經(jīng)營許可的機構融資或轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)；
　　
　　（五）法律法規(guī)、中國銀保監(jiān)會和省地方金融監(jiān)管局禁止開展的其他業(yè)務或活動。
　　
　　第二十七條融資租賃公司進口租賃物涉及配額、許可等管理的，由租賃物購買方或產(chǎn)權所有方按有關規(guī)定辦理手續(xù)，另有約定的除外。
　　
　　融資租賃公司經(jīng)營業(yè)務過程中涉及外匯管理事項的，應當遵守國家外匯管理有關規(guī)定。
　　
　　第二十八條融資租賃公司應當建立完善以股東或股東（大）會、董事會（執(zhí)行董事）、監(jiān)事（會），高級管理層等為主體的組織架構，明確職責分工，保證相互之間獨立運行、有效制衡，形成科學高效的決策、激勵和約束機制。
　　
　　第二十九條融資租賃公司應當按照全面、審慎、有效、獨立的原則,建立健全內(nèi)部控制制度，保障公司安全穩(wěn)健運行；根據(jù)其組織架構、業(yè)務規(guī)模和復雜程度，建立全面風險管理體系，識別、控制和化解風險；建立覆蓋全面、授權明晰、相互制衡的從業(yè)人員行為管理體系。
　　
　　第三十條融資租賃公司應當建立關聯(lián)交易管理制度，其關聯(lián)交易應當遵循商業(yè)原則，獨立交易、定價公允，以不優(yōu)于非關聯(lián)方同類交易的條件進行，不得與關聯(lián)公司之間進行租賃物低值高買、高值低租等明顯不符合市場規(guī)律的交易行為。
　　
　　融資租賃公司在對承租人為關聯(lián)企業(yè)的交易進行表決或決策時，與該關聯(lián)交易有關聯(lián)關系的人員應當回避。融資租賃公司的重大關聯(lián)交易應當經(jīng)股東（大）會，董事會或其授權機構批準。
　　
　　融資租賃公司與其設立的控股子公司、項目公司之間的交易，不適用本細則對關聯(lián)交易的監(jiān)管要求。
　　
　　第三十一條按照國家法律法規(guī)規(guī)定租賃物的權屬應當?shù)怯浀模谫Y租賃公司須依法辦理相關登記手續(xù)。
　　
　　若租賃物不屬于需要登記的財產(chǎn)類別，融資租賃公司應當采取有效措施保障對租賃物的合法權益。
　　
　　第三十二條融資租賃公司應當在簽訂融資租賃合同或明確融資租賃業(yè)務意向的前提下，按照承租人要求購置租賃物，特殊情況下需要提前購置租賃物的，應當與自身現(xiàn)有業(yè)務領域或業(yè)務規(guī)劃保持一致，且與自身風險管理能力和專業(yè)化經(jīng)營水平相符。
　　
　　第三十三條融資租賃公司應當建立健全租賃物價值評估和定價體系，根據(jù)租賃物的價值、其他成本和合理利潤等確定租金水平。
　　
　　第三十四條售后回租業(yè)務中，融資租賃公司對租賃物的買入價格應當有合理的、不違反會計準則的定價依據(jù)作為參考，不得低值高買。
　　
　　第三十五條融資租賃公司應當重視租賃物的風險緩釋作用，密切監(jiān)測租賃物價值對融資租賃債權的風險覆蓋水平，制定有效的風險應對措施。
　　
　　第三十六條融資租賃公司應當加強租賃物未擔保余值管理，定期評估未擔保余值是否存在減值，及時按照會計準則的要求計提減值準備。
　　
　　第三十七條融資租賃公司對轉(zhuǎn)租賃等形式的融資租賃資產(chǎn)應當分別管理，單獨建賬，轉(zhuǎn)租賃應當經(jīng)出租人同意。
　　
　第三十八條融資租賃公司應當建立資產(chǎn)質(zhì)量分類制度和準備金制度。在準確分類的基礎上及時足額計提資產(chǎn)減值損失準備，增強風險抵御能力。
　　
　　第三十九條融資租賃公司按照有關規(guī)定可以向征信機構提供和查詢?nèi)谫Y租賃相關信息。
　　
　　第四十條 融資租賃公司應當加強對租賃期限屆滿返還或因承租人違約而取回的租賃物的風險管理，建立完善的租賃物處置制度和程序，降低租賃物持有期風險。
　　
　　第四十一條 融資租賃公司應當對融資租賃項目進行認真調(diào)查，充分考慮和評估承租人持續(xù)支付租金的能力，采取多種方式降低違約風險，并加強對融資租賃項目的檢查及后期管理。融資租賃公司和承租人應對與融資租賃業(yè)務有關的擔保、保險等事項進行充分約定，維護交易安全。
　　
　　第四十二條 融資租賃公司應當嚴格按照會計準則等相關規(guī)定，真實反映融資租賃公司財務狀況、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓和受讓業(yè)務的實質(zhì)和風險狀況。
　　
　　第四十三條 出租人享有租賃物的所有權。承租人破產(chǎn)的，租賃物不屬于破產(chǎn)財產(chǎn)。
　　
　　第四十四條 出租人應當保證承租人對租賃物的占有和使用。
　　
　　第四十五條 承租人占有租賃物期間，租賃物造成第三人的人身傷害或者財產(chǎn)損害的，出租人不承擔責任。
　　
　　第四章 監(jiān)管指標
　　
　　第四十六條 融資租賃公司融資租賃和其他租賃資產(chǎn)比重不得低于總資產(chǎn)的60%。
　　
　　第四十七條 融資租賃公司的風險資產(chǎn)總額不得超過凈資產(chǎn)的8倍。風險資產(chǎn)總額按企業(yè)總資產(chǎn)減去現(xiàn)金、銀行存款和國債后的剩余資產(chǎn)確定。
　　
　　第四十八條 融資租賃公司開展的固定收益類證券投資業(yè)務，不得超過凈資產(chǎn)的20%。
　　
　　第四十九條 融資租賃公司應當加強對重點承租人的管理，控制單一承租人及承租人為關聯(lián)方的業(yè)務比例，有效防范和分散經(jīng)營風險。融資租賃公司應當遵守以下監(jiān)管指標：
　　
　�。ㄒ唬﹩我豢蛻羧谫Y集中度。融資租賃公司對單一承租人的全部融資租賃業(yè)務余額不得超過凈資產(chǎn)的30%；
　　
　�。ǘ﹩我患瘓F客戶融資集中度。融資租賃公司對單一集團的全部融資租賃業(yè)務余額不得超過凈資產(chǎn)的50%；
　　
　　（三）單一客戶關聯(lián)度。融資租賃公司對一個關聯(lián)方的全部融資租賃業(yè)務余額不得超過凈資產(chǎn)的30%；
　　
　�。ㄋ模┤筷P聯(lián)度。融資租賃公司對全部關聯(lián)方的全部融資租賃業(yè)務余額不得超過凈資產(chǎn)的50%；
　　
　　（五）單一股東關聯(lián)度。對單一股東及其全部關聯(lián)方的融資余額，不得超過該股東在融資租賃公司的出資額，且同時滿足本細則對單一客戶關聯(lián)度的規(guī)定。
　　
　　中國銀保監(jiān)會、省地方金融監(jiān)管局如有調(diào)整從其規(guī)定。
　　
　　第五章 監(jiān)督管理
　　
　　第五十條 省地方金融監(jiān)管局具體負責對本省融資租賃公司的監(jiān)督管理。
　　
　　第五十一條省地方金融監(jiān)管局對全省融資租賃公司履行以下監(jiān)督管理職責:
　　
　�。ㄒ唬┴撠熤贫ㄍ苿尤∪谫Y租賃公司發(fā)展政策措施；
　　
　�。ǘ┢鸩葜贫ㄈ谫Y租賃行業(yè)有關規(guī)章、制度和監(jiān)督管理辦法等；
　　
　�。ㄈ┴撠熑谫Y租賃公司的準入、變更、終止風險管理；
　　
　�。ㄋ模┴撠熥∷卦诒臼〉娜谫Y租賃公司備案事項的事中事后監(jiān)管工作；
　　
　�。ㄎ澹┴撠煂θ∪谫Y租賃公司實施業(yè)務監(jiān)管；
　　
　　（六）負責對全省融資租賃從業(yè)人員業(yè)務指導和培訓；
　　
　　（七）負責全省融資租賃公司登記統(tǒng)計管理工作；
　　
　　（八）負責省融資租賃行業(yè)協(xié)會的業(yè)務指導工作；
　　
　�。ň牛┴撠熉�(lián)絡和指導市（州）融資租賃監(jiān)管部門開展行業(yè)監(jiān)管工作。
　　
　　第五十二條市（州）及以下地方金融監(jiān)管部門負責本轄區(qū)融資租賃公司的日常監(jiān)管，并履行以下監(jiān)督管理職責：
　　
　�。ㄒ唬┴撠熉鋵嵢谫Y租賃行業(yè)有關規(guī)章、制度和監(jiān)督管理辦法等；
　　
　�。ǘ┴撠熤贫ㄍ苿颖据爡^(qū)融資租賃公司發(fā)展政策措施；
　　
　�。ㄈ┴撠煴据爡^(qū)融資租賃公司備案事項的事中事后監(jiān)管工作；
　　
　�。ㄋ模┴撠煂Ρ据爡^(qū)融資租賃公司實行業(yè)務監(jiān)管；
　　
　�。ㄎ澹┴撠煴据爡^(qū)融資租賃公司登記統(tǒng)計管理工作；
　　
　�。┴撠煼煞ㄒ�(guī)規(guī)定的其他事項。
　　
　　第五十三條 地方金融監(jiān)管部門應當加強監(jiān)管隊伍建設，按照監(jiān)管要求和職責配備專職監(jiān)管人員，專職監(jiān)管人員的人數(shù)、能力要與被監(jiān)管對象數(shù)量和工作任務相匹配。
　　
　　第五十四條 市（州）和縣（市、區(qū)）人民政府及地方金融監(jiān)管部門應遵循以下原則，進行風險防范與處置：
　　
　�。ㄒ唬﹫猿质袌龌�、法治化原則對融資租賃公司進行風險處置。融資租賃公司是風險防控責任主體，股東、實際控制人應對造成的風險履行相應責任。
　　
　�。ǘ┦校ㄖ荩┖涂h（市、區(qū)）人民政府應當加強對本轄區(qū)融資租賃公司監(jiān)管工作的組織領導和監(jiān)督管理能力建設，按照國家和省有關規(guī)定承擔金融風險防范與處置屬地責任。
　　
　�。ㄈ┦〉胤浇鹑诒O(jiān)管局負責建立融資租賃公司重大風險事件預警、防范和處置機制，制定融資租賃公司重大風險事件應急預案；地方金融監(jiān)管部門制定本轄區(qū)融資租賃公司重大風險事件預警、防范和處置機制，制定融資租賃公司重大風險事件應急預案；融資租賃公司發(fā)生重大風險事件的，應當立即采取應急措施并及時向轄區(qū)地方金融監(jiān)管部門報告，轄區(qū)地方金融監(jiān)管部門按風險類別應當及時處置并上報。
　　
　�。ㄋ模┦〉胤浇鹑诒O(jiān)管局作為全省融資租賃公司的監(jiān)管部門，應在國家金融監(jiān)管部門的指導下，會同人民銀行長春中心支行、吉林銀保監(jiān)局、省市場監(jiān)管廳等有關部門建立監(jiān)管協(xié)調(diào)機制、信息共享機制，以及重大風險事件預警、防范和處置機制，有效防范和處置融資租賃公司風險。
　　
　　第五十五條 省地方金融監(jiān)管局應當根據(jù)融資租賃公司的經(jīng)營規(guī)模、風險狀況、內(nèi)控管理等情況，對融資租賃公司實施分類監(jiān)管。
　　
　　第五十六條 省地方金融監(jiān)管局要通過信息交叉比對、實地走訪、接受信訪投訴等方式，準確核查本轄區(qū)融資租賃公司經(jīng)營和風險狀況，按照經(jīng)營風險、違法違規(guī)情形劃分為正常經(jīng)營、非正常經(jīng)營和違法違規(guī)經(jīng)營三類。
　　
　　第五十七條正常經(jīng)營類是指依法合規(guī)經(jīng)營的融資租賃公司。省地方金融監(jiān)管局要對正常經(jīng)營類融資租賃公司按其注冊地審核營業(yè)執(zhí)照、公司章程、股東名單、高級管理人員名單和簡歷、經(jīng)審計的近兩年資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表及規(guī)定的其他資料。
　　
　　對于接受并配合監(jiān)管、在注冊地有經(jīng)營場所且如實完整填報信息的公司，省地方金融監(jiān)管局要在報中國銀保監(jiān)會同意后及時納入監(jiān)管名單。
　　
　　第五十八條非正常經(jīng)營類主要是指“失聯(lián)”和“空殼”等經(jīng)營異常的融資租賃公司。
　　
　　“失聯(lián)”是指滿足以下條件之一的融資租賃公司：無法取得聯(lián)系；在企業(yè)登記住所實地排查無法找到；雖然可以聯(lián)系到公司工作人員，但其并不知情也不能聯(lián)系到公司實際控制人；連續(xù)3個月未按監(jiān)管要求報送監(jiān)管信息。
　　
　　“空殼”是指滿足以下條件之一的融資租賃公司：未依法通過國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)報送并公示上一年度年度報告；近6個月監(jiān)管信息顯示無經(jīng)營；近6個月無納稅記錄或“零申報”；近6個月無社保繳納記錄。
　　
　　地方金融監(jiān)管部門要督促非正常經(jīng)營類公司及時整改。非正常經(jīng)營類公司整改驗收合格的，可繼續(xù)納入監(jiān)管名單；拒絕整改或整改驗收不合格的，納入非正常經(jīng)營名錄，勸導其申請變更公司名稱和業(yè)務范圍、主動注銷。
　　
　　第五十九條違法違規(guī)經(jīng)營類是指經(jīng)營行為違反法律法規(guī)和本細則規(guī)定的融資租賃公司。違法違規(guī)情節(jié)較輕且整改驗收合格的，可繼續(xù)納入監(jiān)管名單；整改驗收不合格或違法違規(guī)情節(jié)嚴重的，地方金融監(jiān)管部門要依法處罰、取締或協(xié)調(diào)市場監(jiān)管部門依法吊銷其營業(yè)執(zhí)照；涉嫌違法犯罪的及時移送公安機關依法查處。
　　
　　第六十條 落實各級監(jiān)管責任，建立監(jiān)管指標體系、監(jiān)管評級制度和年度合規(guī)性審查制度，鼓勵融資租賃公司進行信用評級，逐步完善行業(yè)監(jiān)管機制，按照以下要求加強融資租賃事中事后監(jiān)管：
　　
　�。ㄒ唬┑胤浇鹑诒O(jiān)管部門應當建立現(xiàn)場檢查制度，對融資租賃公司的檢查包括但不限于下列措施：
　　
　　1.進入融資租賃公司以及有關場所進行現(xiàn)場檢查；
　　
　　2.詢問有關單位或者個人，要求其對有關檢查事項作出說明；
　　
　　3.查閱、復制有關文件資料，對可能被轉(zhuǎn)移、銷毀、隱匿或者篡改的文件資料，予以先行登記保存并留有影像資料；
　　
　　4.檢查相關信息系統(tǒng)。
　　
　　進行現(xiàn)場檢查，應當經(jīng)本級地方金融監(jiān)管部門負責人批準�，F(xiàn)場檢查時，檢查人員不得少于2人，并應當出示合法證件。有關單位和個人應當配合檢查人員依法進行監(jiān)督檢查，如實提供有關情況和文件、資料，不得拒絕、阻礙或者隱瞞。
　　
　�。ǘ┑胤浇鹑诒O(jiān)管部門應當加強行業(yè)風險防范，利用現(xiàn)場與非現(xiàn)場結合的監(jiān)管手段，強化對重點環(huán)節(jié)及融資租賃公司日常經(jīng)營行為的監(jiān)督，運用信息系統(tǒng)對融資租賃公司按期分析監(jiān)測，重點關注潛在經(jīng)營風險較大的公司。市（州）地方金融監(jiān)管部門應當于每年2月底前，向省地方金融監(jiān)管局報送上一年度本地區(qū)融資租賃公司發(fā)展情況以及監(jiān)管情況的報告。
　　
　　對違法違規(guī)融資租賃公司及時要求其停業(yè)整改或強制退出，加強風險監(jiān)測、分析和預警，切實防范區(qū)域性、系統(tǒng)性金融風險發(fā)生。
　　
　　（三）地方金融監(jiān)管部門應當加強融資租賃公司信息報送管理，建立健全行業(yè)登記統(tǒng)計管理制度，督導本轄區(qū)的公司及時、準確地向全國融資租賃企業(yè)管理信息系統(tǒng)和省風險管理系統(tǒng)報送信息，利用信息手段加強事中事后監(jiān)管。
　　
　　（四）省地方金融監(jiān)管局應當建立融資租賃公司及其主要股東、董事、監(jiān)事、高級管理人員（法定代表人）違法經(jīng)營融資租賃業(yè)務行為信息庫，如實記錄相關違法行為信息；給予行政處罰的，應依法向社會公示。
　　
　　第六十一條 地方金融監(jiān)管部門根據(jù)履行職責需要，可以與融資租賃公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員（法定代表人）進行監(jiān)督管理談話，要求其就融資租賃公司業(yè)務活動和風險管理的重大事項作出說明。
　　
　　第六十二條 加強融資租賃行業(yè)自律組織建設，履行協(xié)調(diào)、維權、自律、服務職能，建立健全行業(yè)自我約束機制，積極承擔社會責任，維護行業(yè)整體形象。加強對融資租賃理念、知識的宣傳和普及，提升公眾和企業(yè)認知度。
　　
　　強化信息披露，定期發(fā)布融資租賃行業(yè)數(shù)據(jù)。積極與高等院校開展合作，培育專業(yè)化融資租賃人才。為各類市場主體自愿參與提供服務，活躍融資租賃資產(chǎn)的交易轉(zhuǎn)讓，盤活存量融資租賃資產(chǎn)，更好的服務實體經(jīng)濟。
　　
　　第六十三條 地方金融監(jiān)管部門應引導融資租賃公司明確市場定位，集中力量發(fā)展具有比較優(yōu)勢的特定領域，實現(xiàn)專業(yè)化、特色化、差異化發(fā)展。支持各類融資租賃公司加強合作，實現(xiàn)優(yōu)勢互補，鼓勵公司兼并重組，提高企業(yè)核心競爭力。
　　
　　第六十四條 鼓勵融資租賃公司依托適宜的租賃物開展業(yè)務，堅持融資與融物相結合，提高融資租賃全產(chǎn)業(yè)鏈經(jīng)營和資產(chǎn)管理能力。
　　
　　地方金融監(jiān)管部門引導融資租賃公司加強風險控制體系和內(nèi)控管理制度建設，積極運用互聯(lián)網(wǎng)、物聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)、云計算等現(xiàn)代科學技術提升經(jīng)營管理水平，建立健全客戶風險評估機制，穩(wěn)妥發(fā)展售后回租業(yè)務，嚴格控制經(jīng)營風險。
　　
　　第六十五條 地方金融監(jiān)管部門應加強融資租賃從業(yè)人員職業(yè)能力建設，對從業(yè)人員開展相關業(yè)務培訓，采取措施提高從業(yè)人員綜合素質(zhì)，培養(yǎng)一批具有較高專業(yè)能力的融資租賃人才。支持行業(yè)協(xié)會開展培訓、教材編寫、水平評測、經(jīng)驗推廣、業(yè)務交流等工作。加大對融資租賃理念和知識的宣傳與普及力度，不斷提高融資租賃業(yè)的社會影響力和認知度，為行業(yè)發(fā)展營造良好的社會氛圍。
　　
　　第六十六條 融資租賃公司如果有違反法律法規(guī)和本細則的行為，省地方金融監(jiān)管局及地方金融監(jiān)管部門可依照相關法律法規(guī)對融資租賃公司進行處置；涉嫌犯罪的，依法移送司法機關處理。
　　
　　第六十七條 省地方金融監(jiān)管局及地方金融監(jiān)管部門工作人員對其監(jiān)管工作中知悉的融資租賃公司商業(yè)秘密，應當予以保密。
　　
　　第六章 清理整頓
　　
　　第六十八條 本細則自施行起，融資租賃行業(yè)監(jiān)管過渡期為三年。細則施行前已經(jīng)設立的融資租賃公司，應當在監(jiān)管過渡期內(nèi)達到本細則規(guī)定的各項要求；監(jiān)管過渡期內(nèi)未達到監(jiān)管規(guī)定要求的融資租賃公司，將予以撤銷行業(yè)經(jīng)營資質(zhì)，中國銀保監(jiān)會對融資租賃公司監(jiān)管另有規(guī)定的，從其規(guī)定。特定行業(yè)確需延長過渡期的，需提前報經(jīng)省地方金融監(jiān)管局同意。
　　
　　第六十九條 取得國家商務部試點資格的融資租賃公司，要認真對照細則要求，進一步完善內(nèi)部管理制度，規(guī)范經(jīng)營行為，嚴格控制業(yè)務范圍，認真執(zhí)行各項監(jiān)管指標，有效防范經(jīng)營風險，及時報送信息，自覺接受地方金融監(jiān)管部門監(jiān)管。整改達到要求的，可報送申請材料，省地方金融監(jiān)管局將根據(jù)審核情況及時報經(jīng)中國銀保監(jiān)會同意后納入監(jiān)管名單，并向社會進行公告。
　　
　　第七十條 已在市場監(jiān)管部門登記注冊，未取得國家商務部試點資格的融資租賃公司，如有意愿繼續(xù)開展融資租賃業(yè)務，應主動與轄區(qū)地方金融監(jiān)管部門對接，申請納入整改名單，按照融資租賃公司新設立公司和正常經(jīng)營類融資租賃公司的有關要求，認真組織開展整改。整改完成后，及時申報整改情況報告，報經(jīng)中國銀保監(jiān)會同意后納入監(jiān)管名單。
　　
　　整改驗收不合格或沒有意愿繼續(xù)開展融資租賃業(yè)務的，應通過變更公司名稱、業(yè)務范圍、注銷等方式，退出融資租賃行業(yè)。
　　
　　第七十一條 地方金融監(jiān)管部門要利用非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查等措施，督促本轄區(qū)融資租賃公司按時完成清理整頓工作。對拒不配合開展清理整頓工作的企業(yè)，推動市場監(jiān)管部門將其納入市場監(jiān)管異常經(jīng)營名錄。涉嫌違法犯罪的，要及時移送公安機關查處。
　　
　　第七章 附則
　　
　　第七十二條 本細則由省地方金融監(jiān)管局負責解釋，自2022年1月1日起施行。