《天津市商業(yè)保理公司監(jiān)督管理暫行辦法》政策解讀
　　
　　一、起草背景
　　
　　天津始終高度重視商業(yè)保理行業(yè)發(fā)展，2012年，國家將天津濱海新區(qū)作為全國最早發(fā)展商業(yè)保理試點區(qū)域之一，市委市政府大力強化開發(fā)開放、先行先試政策引導(dǎo)，商業(yè)保理行業(yè)實現(xiàn)穩(wěn)步健康快速發(fā)展。2018年底，對表國家層面對地方金融組織監(jiān)管職責(zé)的統(tǒng)一劃分安排，商業(yè)保理轉(zhuǎn)隸至天津市地方金融監(jiān)督管理局。市金融局積極牽頭全市商業(yè)保理行業(yè)監(jiān)管工作，不斷加強制度體系建設(shè)，強化非現(xiàn)場、現(xiàn)場監(jiān)管手段，實施分類分級差異化監(jiān)管，開展內(nèi)控合規(guī)建設(shè)檢查，合力推動行業(yè)清理，有效防控行業(yè)風(fēng)險。2019年4月，市金融局出臺《天津市地方金融監(jiān)督管理局關(guān)于印發(fā)<天津市商業(yè)保理試點管理辦法（試行）>的通知》（津金監(jiān)規(guī)范〔2019〕1號），為加強監(jiān)管、防范風(fēng)險提供了制度保障。2019年7月，《天津市地方金融監(jiān)督管理條例》正式實施，規(guī)范了商業(yè)保理公司經(jīng)營規(guī)則，明確了監(jiān)督管理、風(fēng)險防控措施和違法違規(guī)經(jīng)營責(zé)任，為加強行業(yè)監(jiān)管，推動更好服務(wù)實體經(jīng)濟提供了法治保障。2019年10月，銀保監(jiān)會印發(fā)《中國銀保監(jiān)會辦公廳關(guān)于加強商業(yè)保理企業(yè)監(jiān)督管理的通知》（銀保監(jiān)辦發(fā)〔2019〕205號），進一步從依法依規(guī)經(jīng)營、加強監(jiān)督管理、穩(wěn)妥推進分類處置、嚴把市場準入關(guān)、壓實地方監(jiān)管責(zé)任、優(yōu)化營商環(huán)境等六個方面對各地加強商業(yè)保理企業(yè)事中事后監(jiān)管進行了明確和細化。為切實落實銀保監(jiān)會有關(guān)政策規(guī)定，更加有效規(guī)范我市商業(yè)保理公司經(jīng)營行為，加強監(jiān)督管理，防范化解風(fēng)險，促進行業(yè)健康發(fā)展，結(jié)合我市商業(yè)保理行業(yè)發(fā)展實際，在前期試點管理辦法基礎(chǔ)上，市金融局起草了《天津市商業(yè)保理公司監(jiān)督管理暫行辦法》（以下簡稱《暫行辦法》），在積極鞏固本市先行先試試點優(yōu)勢的基礎(chǔ)上，為全行業(yè)監(jiān)管政策完善提供思路方案。
　　
　　二、制定依據(jù)
　　
　　根據(jù)《中華人民共和國民法典》《中華人民共和國公司法》《天津市地方金融監(jiān)督管理條例》等法律法規(guī)，按照國家發(fā)展改革委、商務(wù)部聯(lián)合發(fā)布的《市場準入負面清單（2020年版）》《中國銀保監(jiān)會辦公廳關(guān)于加強商業(yè)保理企業(yè)監(jiān)督管理的通知》（銀保監(jiān)辦發(fā)〔2019〕205號）等政策文件，研究制定《暫行辦法》。
　　
　　三、主要內(nèi)容
　　
　　《暫行辦法》共六章五十四條，包括總則，設(shè)立、變更與終止，經(jīng)營規(guī)范，監(jiān)督管理，支持發(fā)展和附則等內(nèi)容。
　　
　�。ㄒ唬┑谝徽驴倓t。明確《暫行辦法》的制定目的、依據(jù)和適用范圍，提出我市商業(yè)保理公司監(jiān)督管理工作原則、監(jiān)管部門職責(zé)分工，分支機構(gòu)監(jiān)管權(quán)限劃分等內(nèi)容，對商業(yè)保理公司、商業(yè)保理業(yè)務(wù)、應(yīng)收賬款等重要概念予以闡釋。
　　
　�。ǘ┑诙略O(shè)立變更與終止。在設(shè)立方面，明確準入條件，細化材料程序，對境外股東提交驗資報告前展業(yè)禁止、未按承諾實繳注冊資本撤銷設(shè)立審核材料等作出規(guī)定，對在本市內(nèi)外設(shè)立分公司分別予以規(guī)范。在變更方面，明確變更事項，對變更登記、備案和信息修改等作出要求。在終止方面，對終止清算和行業(yè)退出作出規(guī)定，細化解散、破產(chǎn)和退出等具體程序。
　　
　�。ㄈ┑谌陆�(jīng)營規(guī)范。從正反兩方面對商業(yè)保理公司經(jīng)營范圍作出明確規(guī)定，規(guī)范企業(yè)資金來源，明確商業(yè)保理行業(yè)功能定位，要求企業(yè)強化公司治理和財務(wù)管理，做好應(yīng)收賬款權(quán)屬登記，遵守監(jiān)管要求和國家外匯管理規(guī)定等，切實規(guī)范企業(yè)經(jīng)營發(fā)展。
　　
　�。ㄋ模┑谒恼卤O(jiān)督管理。對企業(yè)全面填報信息系統(tǒng)、嚴格執(zhí)行地方金融統(tǒng)計制度作出明確要求，提出非現(xiàn)場監(jiān)管、現(xiàn)場檢查、違規(guī)處罰和監(jiān)管評級等監(jiān)管措施手段，對重大事項、重大風(fēng)險、突發(fā)事件的內(nèi)容及報告時間程序予以明確，對過渡期和行業(yè)清理規(guī)范工作作出說明，有效夯實市區(qū)兩級監(jiān)管責(zé)任，充分發(fā)揮行業(yè)自律組織職能作用，形成監(jiān)管合力。
　　
　�。ㄎ澹┑谖逭轮С职l(fā)展。在總則中提出堅持規(guī)范與發(fā)展并重原則的基礎(chǔ)上，單獨設(shè)立支持發(fā)展一章，明確我市支持行業(yè)發(fā)展方向，鼓勵企業(yè)服務(wù)本市經(jīng)濟社會重大發(fā)展戰(zhàn)略，發(fā)揮產(chǎn)業(yè)、技術(shù)、服務(wù)等優(yōu)勢，加大對產(chǎn)業(yè)鏈支持力度，實現(xiàn)產(chǎn)融共同發(fā)展，切實牢牢守住我市商業(yè)保理業(yè)高地優(yōu)勢，推進行業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。
　　
　　（六）第六章附則。對相關(guān)用語進行解釋，明確施行時間等。
　　
　　各區(qū)金融工作部門，各商業(yè)保理公司，各有關(guān)單位：
　　
　　為加強對我市商業(yè)保理公司監(jiān)督管理，促進商業(yè)保理行業(yè)健康發(fā)展，天津市地方金融監(jiān)督管理局研究制定了《天津市商業(yè)保理公司監(jiān)督管理暫行辦法》，現(xiàn)予印發(fā)，請遵照執(zhí)行。
　　
　　 2021年12月29日   
　　
　　（此件主動公開）
　　
　　天津市商業(yè)保理公司監(jiān)督管理暫行辦法
　　
　　第一章  總則
　　
　　第一條 為規(guī)范本市商業(yè)保理公司經(jīng)營行為，加強監(jiān)督管理，防范化解風(fēng)險，促進商業(yè)保理行業(yè)健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國民法典》《中華人民共和國公司法》《天津市地方金融監(jiān)督管理條例》，國家發(fā)展改革委、商務(wù)部聯(lián)合發(fā)布的《市場準入負面清單（2020年版）》和《中國銀保監(jiān)會辦公廳關(guān)于加強商業(yè)保理企業(yè)監(jiān)督管理的通知》（銀保監(jiān)辦發(fā)〔2019〕205號）等法律法規(guī)及監(jiān)管制度規(guī)定，制定本辦法。
　　
　　    第二條 本辦法所稱商業(yè)保理公司是指從事商業(yè)保理業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。
　　
　　    本辦法所稱商業(yè)保理業(yè)務(wù)，是指供應(yīng)商將其基于真實交易的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給商業(yè)保理公司，由商業(yè)保理公司向其提供的保理融資、銷售分戶（分類）賬管理、應(yīng)收賬款催收、非商業(yè)性壞賬擔(dān)保等服務(wù)。
　　
　　本辦法所稱應(yīng)收賬款，是指供應(yīng)商因提供商品、服務(wù)或者出租資產(chǎn)而形成的金錢債權(quán)及其產(chǎn)生的收益，但不包括因票據(jù)或其他有價證券而產(chǎn)生的付款請求權(quán)。
　　
　　    第三條 在本市設(shè)立的商業(yè)保理公司、商業(yè)保理公司分公司應(yīng)當(dāng)遵守本辦法。
　　
　　銀保監(jiān)會對商業(yè)保理公司監(jiān)督管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
　　
第四條 本市商業(yè)保理公司監(jiān)督管理工作堅持規(guī)范與發(fā)展并重的原則，在審慎監(jiān)管基礎(chǔ)上，支持商業(yè)保理公司創(chuàng)新發(fā)展，提升行業(yè)效能和服務(wù)功能。
　　
　　     第五條 市地方金融監(jiān)管部門對本市商業(yè)保理公司實施監(jiān)督管理，研究制定本市商業(yè)保理行業(yè)監(jiān)管制度，加強監(jiān)管信息化建設(shè)，組織和指導(dǎo)商業(yè)保理公司所在區(qū)金融工作部門開展日常監(jiān)管工作。
　　
　　    區(qū)人民政府應(yīng)當(dāng)加強對本行政區(qū)域內(nèi)商業(yè)保理公司監(jiān)管工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，綜合考量本區(qū)域內(nèi)商業(yè)保理公司數(shù)量、規(guī)模等因素，加強專業(yè)化監(jiān)管隊伍建設(shè)，履行商業(yè)保理公司風(fēng)險防范和處置的屬地責(zé)任。
　　
　　    區(qū)金融工作部門在市地方金融監(jiān)管部門的指導(dǎo)下，依法依規(guī)開展區(qū)域內(nèi)商業(yè)保理公司的日常監(jiān)管工作。
　　
　　    第六條 本市商業(yè)保理公司在本市設(shè)立的分公司的日常監(jiān)管工作，由商業(yè)保理公司所在區(qū)金融工作部門牽頭負責(zé)。分公司所在區(qū)金融工作部門應(yīng)予以配合。
　　
　　    本市商業(yè)保理公司在外省市設(shè)立的分公司以及外省市商業(yè)保理公司在本市設(shè)立的分公司的監(jiān)管工作，遵從銀保監(jiān)會有關(guān)規(guī)定。
　　
　　第二章  設(shè)立、變更與終止
　　
　　第七條 商業(yè)保理公司應(yīng)當(dāng)在市場監(jiān)管部門登記注冊的企業(yè)名稱中標明“商業(yè)保理”字樣。
　　
　　    第八條 設(shè)立商業(yè)保理公司，應(yīng)當(dāng)向所在區(qū)金融工作部門提交申請。區(qū)金融工作部門對設(shè)立商業(yè)保理公司的必要性、可行性、風(fēng)險性進行審核；審核通過后，將審核意見、申請材料連同區(qū)人民政府的風(fēng)險評估證明一并報市地方金融監(jiān)管部門。市地方金融監(jiān)管部門進行復(fù)核，復(fù)核通過后出具書面意見。
　　
　　未經(jīng)市地方金融監(jiān)管部門審核并出具書面意見，任何單位和個人不得從事或變相從事商業(yè)保理業(yè)務(wù)，不得在注冊名稱和經(jīng)營范圍中擅自使用“商業(yè)保理” “保理”字樣，不得有其他容易使公眾誤認為從事商業(yè)保理業(yè)務(wù)的混淆行為。但是國家另有規(guī)定的除外。
　　
　　   第九條 擬設(shè)立商業(yè)保理公司應(yīng)當(dāng)在取得市地方金融監(jiān)管部門審核通過的書面意見六個月內(nèi)，到市場監(jiān)管部門完成設(shè)立登記。設(shè)立登記完成前，不得開展商業(yè)保理業(yè)務(wù)。六個月內(nèi)未完成登記的，市地方金融監(jiān)管部門的書面審核意見失效。
　　
　　商業(yè)保理公司應(yīng)當(dāng)在完成設(shè)立登記之日起十日內(nèi)，向區(qū)金融工作部門申請市地方金融監(jiān)管部門指定的信息系統(tǒng)賬號，按照要求填報相關(guān)信息。
　　
　　    第十條 設(shè)立商業(yè)保理公司應(yīng)當(dāng)符合《中華人民共和國公司法》的規(guī)定和以下相關(guān)要求：
　　
　　（一）股東應(yīng)當(dāng)為企業(yè)法人或其他經(jīng)濟組織，經(jīng)營業(yè)績和企業(yè)信用良好，近兩年沒有重大違法違規(guī)記錄。其中主要股東應(yīng)當(dāng)為企業(yè)法人，成立滿兩年且最近一年年末總資產(chǎn)不低于5000萬元人民幣或者等值的可自由兌換貨幣，凈資產(chǎn)不低于2000萬元人民幣或者等值的可自由兌換貨幣，或者主要股東成立不滿兩年，主要股東的控股股東符合前述條件。各股東入股資金均為自有貨幣資金，資金來源真實合法；
　　
　　（二）注冊資本為實繳貨幣資本，最低限額為5000萬元人民幣或者等值的可自由兌換貨幣，境外股東出資應(yīng)當(dāng)自公司成立之日起六個月內(nèi)實繳到位，并在公司章程中載明實繳到位計劃；
　　
　�。ㄈ⿺M任董事、監(jiān)事、高級管理人員信用良好，無重大違法違規(guī)記錄，最近兩年無重大不良信用記錄；擬任高級管理人員應(yīng)從事商業(yè)保理、金融、財務(wù)管理等與擬任崗位相關(guān)的工作三年以上；
　　
　　 （四）有明確的業(yè)務(wù)發(fā)展模式及風(fēng)險控制模式，有健全的公司治理、內(nèi)部控制和風(fēng)險管理體系；
　　
　　（五）在本市有與業(yè)務(wù)經(jīng)營相適應(yīng)的營業(yè)場所。
　　
　　   第十一條 申請設(shè)立商業(yè)保理公司，應(yīng)當(dāng)提交下列材料：
　　
　�。ㄒ唬┥暾垥瑑�(nèi)容應(yīng)至少包括擬設(shè)立商業(yè)保理公司的名稱、住所、注冊資本、經(jīng)營范圍、股東名冊及出資額等；
　　
　　    （二）股東簽署的可行性研究報告，內(nèi)容應(yīng)至少包括股東及實際控制人基本情況（如股東或關(guān)聯(lián)方中有金融機構(gòu)或地方金融組織的，應(yīng)簡要介紹有關(guān)情況），擬設(shè)商業(yè)保理公司的業(yè)務(wù)發(fā)展模式、風(fēng)險控制模式以及公司治理結(jié)構(gòu)、部門設(shè)置、管理團隊情況等；
　　
　　（三）股東簽署的出資協(xié)議；
　　
　�。ㄋ模┲饕蓶|（或主要股東的控股股東）最近兩個會計年度的財務(wù)審計報告及最近一個季度的財務(wù)報表；其他股東成立滿一年的，提交上年度的財務(wù)審計報告及最近一個季度的財務(wù)報表，成立不滿一年的，提交最近一個季度財務(wù)報表；
　　
　�。ㄎ澹┚硟�(nèi)股東提交會計師事務(wù)所出具的注冊資本全額實繳到位的驗資報告；境外股東提交承諾書，承諾在公司完成設(shè)立登記之日起六個月內(nèi)提交驗資報告；
　　
　�。┚硟�(nèi)股東提交企業(yè)信用報告，境外股東提交信用承諾書；
　　
　�。ㄆ撸┕菊鲁桃约肮局卫怼�(nèi)部控制和風(fēng)險管理制度文件；
　　
　　（八）董事、監(jiān)事、高級管理人員的身份證明文件復(fù)印件，個人簡歷，境內(nèi)人員的個人信用報告或者境外人員的信用承諾書；
　　
　�。ň牛┰诒臼械臓I業(yè)場所不動產(chǎn)權(quán)證書或者租賃合同復(fù)印件；
　　
　�。ㄊ┕蓶|簽署的載明申報材料真實以及最近兩年沒有重大違法違規(guī)記錄的承諾書。
　　
　　    地方金融監(jiān)管部門基于實質(zhì)審查需要，可以要求申請人提供其他材料。
　　
　　第十二條 有境外股東的商業(yè)保理公司在境外股東提交出資實繳到位的驗資報告前，不得開展商業(yè)保理業(yè)務(wù)。開展業(yè)務(wù)的，屬于未取得資質(zhì)擅自從事商業(yè)保理業(yè)務(wù)。
　　
　　第十三條 境外股東無正當(dāng)理由自公司設(shè)立登記之日起六個月內(nèi)未實繳注冊資本并提交驗資報告的，市地方金融監(jiān)管部門撤銷對該商業(yè)保理公司設(shè)立事項審核通過的書面意見，并告知市市場監(jiān)管部門。該商業(yè)保理公司應(yīng)當(dāng)自書面審核意見被撤銷之日起三十日內(nèi)向市場監(jiān)管部門申請變更登記或者辦理注銷登記。
　　
　　     第十四條 商業(yè)保理公司下列事項變更，應(yīng)當(dāng)向所在區(qū)金融工作部門提交申請。區(qū)金融工作部門審核通過后，將審核意見和相關(guān)申請材料報市地方金融監(jiān)管部門。市地方金融監(jiān)管部門復(fù)核通過后出具同意變更的書面意見。商業(yè)保理公司變更后的相關(guān)事項應(yīng)當(dāng)符合本辦法規(guī)定：
　　
　　    （一）變更公司名稱、組織形式；
　　
　　    （二）變更法定代表人；
　　
　　    （三）變更注冊資本；
　　
　　    （四）變更股權(quán)；
　　
　　    （五）調(diào)整經(jīng)營范圍（不含退出商業(yè)保理行業(yè)）；
　　
　　    （六）變更公司住所（不含區(qū)內(nèi)變更公司住所）；
　　
　�。ㄆ撸┖喜⒒蛘叻至�。
　　
　　    第十五條 商業(yè)保理公司應(yīng)當(dāng)在獲準變更相關(guān)事項之日起六個月內(nèi)，到市場監(jiān)管部門完成變更登記。六個月內(nèi)未完成變更登記的，市地方金融監(jiān)管部門同意變更的書面意見失效。
　　
　　第十六條 商業(yè)保理公司應(yīng)在下列變更事項發(fā)生后五日內(nèi)，向區(qū)金融工作部門備案，區(qū)金融工作部門應(yīng)當(dāng)對相關(guān)情況進行監(jiān)測分析。
　　
　　 （一）實際控制人變更；
　　
　　 （二）股東名稱變更；
　　
　　 （三）董事、監(jiān)事、高級管理人員變更（變更后董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)當(dāng)符合本辦法第十條第三項相關(guān)要求）；
　　
　　（四）區(qū)內(nèi)變更公司住所；
　　
　　（五）修改公司章程中除本辦法第十四條規(guī)定以外的事項；
　　
　　（六）投資設(shè)立、入股或退出其他經(jīng)濟組織。
　　
　　    第十七條 商業(yè)保理公司在市場監(jiān)管部門完成本辦法第十四條變更事項登記信息變更或在區(qū)金融工作部門完成本辦法第十六條變更事項備案后，應(yīng)在五日內(nèi)登錄市地方金融監(jiān)管部門指定的信息系統(tǒng)修改相關(guān)信息。
　　
　　 第十八條 本市的商業(yè)保理公司申請設(shè)立分公司，應(yīng)當(dāng)向公司所在區(qū)金融工作部門提交書面申請。其中，在本市內(nèi)設(shè)立分公司的，由公司所在區(qū)金融工作部門會同擬設(shè)立分公司所在區(qū)金融工作部門對分公司設(shè)立事宜進行聯(lián)合審核，審核通過后聯(lián)合出具書面意見。商業(yè)保理公司應(yīng)當(dāng)在取得審核通過的書面意見六個月內(nèi)完成設(shè)立登記，并在完成設(shè)立登記之日起三十日內(nèi)，分別向商業(yè)保理公司所在區(qū)金融工作部門以及分公司所在區(qū)金融工作部門備案。
　　
　　在外省市設(shè)立分公司的，由公司所在區(qū)金融工作部門對分公司設(shè)立事宜進行審核，審核通過后，將審核意見和申請材料報市地方金融監(jiān)管部門。市地方金融監(jiān)管部門進行復(fù)核，復(fù)核通過后出具書面意見。商業(yè)保理公司在取得本市審核通過的書面意見后，應(yīng)當(dāng)按照擬設(shè)分公司所在地的相關(guān)要求，辦理分公司設(shè)立申請事宜。商業(yè)保理公司應(yīng)當(dāng)在完成分公司設(shè)立登記之日起三十日內(nèi)，向商業(yè)保理公司所在區(qū)金融工作部門備案。
　　
　　  第十九條 外省市商業(yè)保理公司申請在本市設(shè)立分公司，應(yīng)當(dāng)在獲得商業(yè)保理公司所在地監(jiān)督管理部門同意后，向擬設(shè)分公司所在區(qū)金融工作部門提交書面申請；由區(qū)金融工作部門對分公司設(shè)立事宜進行審核，審核通過后，將審核意見和申請材料報市地方金融監(jiān)管部門。市地方金融監(jiān)管部門進行復(fù)核，復(fù)核通過后出具書面意見。商業(yè)保理公司應(yīng)當(dāng)在取得審核通過的書面意見六個月內(nèi)完成設(shè)立登記，并在完成設(shè)立登記之日起三十日內(nèi)，向分公司所在地區(qū)金融工作部門備案。    
　　
　　  第二十條 商業(yè)保理公司由于解散、被依法宣告破產(chǎn)等原因終止的，應(yīng)當(dāng)依法進行清算，對相關(guān)業(yè)務(wù)承接以及債務(wù)清償作出明確安排。清算期間，不得開展與清算無關(guān)的經(jīng)營活動。
　　
　　  第二十一條 商業(yè)保理公司解散的，應(yīng)當(dāng)在清算組成立之前報告區(qū)金融工作部門，清算過程接受監(jiān)督。
　　
　　按照法定程序完成清算后，應(yīng)當(dāng)向區(qū)金融工作部門提交解散申請、清算組名單、財產(chǎn)清單、資產(chǎn)負債表、債權(quán)申報公告、清算報告等材料。區(qū)金融工作部門審核通過后，將審核意見和申請材料報市地方金融監(jiān)管部門。市地方金融監(jiān)管部門確認后，公告其終止經(jīng)營。
　　
　　商業(yè)保理公司應(yīng)當(dāng)在市地方金融監(jiān)管部門公告其終止經(jīng)營后，及時到市場監(jiān)管部門申請辦理注銷登記。
　　
　　第二十二條 商業(yè)保理公司辦理注銷登記，不適用簡易注銷登記程序。
　　
　　第二十三條 商業(yè)保理公司被依法宣告破產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)在收到人民法院受理破產(chǎn)申請的裁定之日起五日內(nèi)書面報告區(qū)金融工作部門，區(qū)金融工作部門在三日內(nèi)書面報告市地方金融監(jiān)管部門。
　　
　　第二十四條 商業(yè)保理公司不再經(jīng)營商業(yè)保理業(yè)務(wù)，退出商業(yè)保理行業(yè)，應(yīng)當(dāng)對存量商業(yè)保理業(yè)務(wù)及債務(wù)進行妥善處置。在存量商業(yè)保理業(yè)務(wù)以及全部債務(wù)處置完畢后，向區(qū)金融工作部門提交退出商業(yè)保理行業(yè)書面申請。區(qū)金融工作部門審核通過后，將審核意見和申請材料報市地方金融監(jiān)管部門。市地方金融監(jiān)管部門進行復(fù)核，復(fù)核通過后出具同意退出商業(yè)保理行業(yè)的書面意見。
　　
　　商業(yè)保理公司應(yīng)當(dāng)自市地方金融監(jiān)管部門同意退出商業(yè)保理行業(yè)之日起三十日內(nèi)，到市場監(jiān)管部門申請辦理變更登記，取消公司名稱中“商業(yè)保理”字樣以及經(jīng)營范圍中的商業(yè)保理相關(guān)內(nèi)容。
　　
　　第三章  經(jīng)營規(guī)范
　　
　　第二十五條 商業(yè)保理公司應(yīng)主要從事下列全部或部分商業(yè)保理業(yè)務(wù)：
　　
　�。ㄒ唬┍＠砣谫Y；
　　
　�。ǘ╀N售分戶（分類）賬管理；
　　
　�。ㄈ⿷�(yīng)收賬款催收；
　　
　�。ㄋ模┓巧虡I(yè)性壞賬擔(dān)保；
　　
　　商業(yè)保理公司還可經(jīng)營客戶資信調(diào)查與評估、與商業(yè)保理相關(guān)的咨詢服務(wù)。
　　
　　 第二十六條 商業(yè)保理公司不得有以下行為或經(jīng)營以下業(yè)務(wù)：
　　
　�。ㄒ唬┪栈蜃兿辔展姶婵睿�
　　
　�。ǘ┌l(fā)放貸款或受托發(fā)放貸款(商業(yè)保理公司通過虛構(gòu)應(yīng)收賬款以保理融資為名出借資金、明知應(yīng)收賬款為虛構(gòu)仍以保理融資為名出借資金的，屬于本款所稱的發(fā)放貸款）；
　　
　　（三）專門從事或受托開展與商業(yè)保理無關(guān)的催收業(yè)務(wù)、討債業(yè)務(wù)；
　　
　�。ㄋ模┗诓缓戏ɑA(chǔ)交易合同、寄售合同、權(quán)屬不清的應(yīng)收賬款、因票據(jù)或其他有價證券而產(chǎn)生的付款請求權(quán)等開展保理融資業(yè)務(wù)；
　　
　　（五）國家規(guī)定不得從事的其他活動。
　　
　　     第二十七條 商業(yè)保理公司可以通過以下渠道融入資金：
　　
　　（一）向銀保監(jiān)會監(jiān)管的銀行和非銀行金融機構(gòu)融資；
　　
　�。ǘ┕蓶|借款；
　　
　�。ㄈ╆P(guān)聯(lián)方借款；
　　
　�。ㄋ模┌l(fā)行債券、股票、資產(chǎn)證券化產(chǎn)品；
　　
　　（五）借用短期外債和中長期外債；
　　
　　（六）再保理；
　　
　　（七）符合國家相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的其他融資渠道。
　　
　　商業(yè)保理公司不得通過網(wǎng)絡(luò)借貸信息中介機構(gòu)、地方各類交易場所、資產(chǎn)管理機構(gòu)以及私募投資基金等機構(gòu)融入資金（本辦法另有規(guī)定的除外）；不得與其他商業(yè)保理公司拆借或變相拆借資金（商業(yè)保理公司從作為其股東的商業(yè)保理公司借款的除外）。
　　
　　    第二十八條 商業(yè)保理公司應(yīng)遵守以下監(jiān)管要求：
　　
　�。ㄒ唬┦茏屚粋鶆�(wù)人的應(yīng)收賬款，不得超過風(fēng)險資產(chǎn)總額的50%；受讓以其關(guān)聯(lián)企業(yè)為債務(wù)人的應(yīng)收賬款，不得超過風(fēng)險資產(chǎn)總額的40%；
　　
　�。ǘ⿲⒂馄诰攀煳词栈鼗蛭磳崿F(xiàn)的保理融資款納入不良資產(chǎn)管理；
　　
　�。ㄈ┯嬏岬娘L(fēng)險準備金，不得低于融資保理業(yè)務(wù)期末余額的1%；
　　
　　（四）風(fēng)險資產(chǎn)不得超過凈資產(chǎn)的10倍。
　　
　　本辦法印發(fā)前設(shè)立的商業(yè)保理公司，不符合前款第一項、第四項規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)在銀保監(jiān)會清理整頓期限內(nèi)達到要求。
　　
　　    第二十九條 商業(yè)保理公司可以通過在本市合法設(shè)立的地方交易場所轉(zhuǎn)讓保理資產(chǎn)，可以向資產(chǎn)管理公司轉(zhuǎn)讓不良保理資產(chǎn)。轉(zhuǎn)讓保理資產(chǎn)和不良保理資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)實現(xiàn)資產(chǎn)的真實、完全轉(zhuǎn)讓，不得設(shè)置任何顯性或者隱性的回購、擔(dān)保等條件。
　　
　　前款所稱資產(chǎn)管理公司，是指銀保監(jiān)會批準設(shè)立的金融資產(chǎn)管理公司和省級人民政府批準設(shè)立或者授權(quán)開展金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量收購、處置業(yè)務(wù)的地方資產(chǎn)管理公司。
　　
　　    第三十條 商業(yè)保理公司應(yīng)重點支持符合國家產(chǎn)業(yè)政策方向、主業(yè)集中于實體經(jīng)濟、技術(shù)先進、有市場競爭力的產(chǎn)業(yè)鏈上下游中小企業(yè)，助力實體經(jīng)濟和中小企業(yè)發(fā)展，促進產(chǎn)業(yè)升級。
　　
　　    第三十一條 商業(yè)保理公司應(yīng)完善公司治理，健全內(nèi)部控制制度和風(fēng)險管理體系，防范化解各類風(fēng)險，保障安全穩(wěn)健運行。
　　
　　    第三十二條 商業(yè)保理公司應(yīng)按照會計準則等相關(guān)規(guī)定，真實記錄并全面反映業(yè)務(wù)活動和財務(wù)狀況，建立業(yè)務(wù)臺賬，記載商業(yè)保理業(yè)務(wù)收支情況，編制財務(wù)報告。年度財務(wù)報告須經(jīng)具有相應(yīng)資質(zhì)的會計師事務(wù)所審計。
　　
　　    第三十三條 商業(yè)保理公司應(yīng)當(dāng)在中國人民銀行征信中心動產(chǎn)融資統(tǒng)一登記公示系統(tǒng)對開展商業(yè)保理業(yè)務(wù)所涉應(yīng)收賬款的權(quán)利狀況進行查詢、登記公示。
　　
　　    第三十四條 商業(yè)保理公司開展國際保理業(yè)務(wù)或其他經(jīng)營活動，涉及外匯管理事項的，應(yīng)當(dāng)遵守國家外匯管理有關(guān)規(guī)定。
　　
　　第四章  監(jiān)督管理
　　
　　第三十五條 商業(yè)保理公司應(yīng)當(dāng)及時登錄市地方金融監(jiān)管部門指定的信息系統(tǒng)，全面填報企業(yè)基本信息、業(yè)務(wù)經(jīng)營信息、財務(wù)信息等，并根據(jù)監(jiān)管需要報送經(jīng)營報告、財務(wù)報告以及經(jīng)具有相應(yīng)資質(zhì)的會計師事務(wù)所出具的財務(wù)審計報告等文件和資料。
　　
　　第三十六條 商業(yè)保理公司應(yīng)當(dāng)嚴格執(zhí)行地方金融組織統(tǒng)計制度，按照規(guī)定的統(tǒng)計內(nèi)容和數(shù)據(jù)報送要求報送有關(guān)信息。
　　
　　第三十七條 市地方金融監(jiān)管部門建立全市商業(yè)保理公司非現(xiàn)場監(jiān)管信息系統(tǒng)，對商業(yè)保理公司實施非現(xiàn)場監(jiān)管。區(qū)金融工作部門對區(qū)內(nèi)商業(yè)保理公司開展日常非現(xiàn)場監(jiān)管。
　　
　　    第三十八條 市地方金融監(jiān)管部門可以對商業(yè)保理公司進行現(xiàn)場檢查，現(xiàn)場檢查工作程序須符合行政執(zhí)法工作相關(guān)要求。區(qū)金融工作部門可以根據(jù)日常監(jiān)管和風(fēng)險防控的需要對商業(yè)保理公司進行現(xiàn)場核查。商業(yè)保理公司應(yīng)配合現(xiàn)場檢查、現(xiàn)場核查工作。
　　
　　根據(jù)工作需要，市地方金融監(jiān)管部門、區(qū)金融工作部門可以聘請第三方機構(gòu)協(xié)助開展現(xiàn)場檢查、現(xiàn)場核查。
　　
　　    第三十九條 市地方金融監(jiān)管部門、區(qū)金融工作部門根據(jù)監(jiān)管需要，可以與商業(yè)保理公司進行監(jiān)督管理談話，對其采取要求提高信息報送頻率、督促開展自查、做出風(fēng)險提示等監(jiān)管措施。
　　
　　第四十條 商業(yè)保理公司違反本辦法規(guī)定，市地方金融監(jiān)管部門可以采取第三十八條、第三十九條所規(guī)定的監(jiān)管手段和監(jiān)管措施，或者進行教育、要求責(zé)令限期改正等；違反《天津市地方金融監(jiān)督管理條例》的，依法給予行政處罰；涉嫌構(gòu)成犯罪的，依法移送司法機關(guān)。
　　
　　第四十一條 市地方金融監(jiān)管部門組織區(qū)金融工作部門開展商業(yè)保理公司監(jiān)管評級，并根據(jù)監(jiān)管評級情況采取差異化監(jiān)管措施，實施分類監(jiān)管。
　　
　　    第四十二條 商業(yè)保理公司應(yīng)在下列事項發(fā)生后十日內(nèi)向區(qū)金融工作部門報告，區(qū)金融工作部門應(yīng)當(dāng)對重大事項進行監(jiān)測分析，并在三日內(nèi)報告市地方金融監(jiān)管部門：
　　
　�。ㄒ唬┌l(fā)行股票、債券、資產(chǎn)證券化產(chǎn)品；
　　
　�。ǘ﹩我还蓶|占公司5%以上的股權(quán)被質(zhì)押、凍結(jié)、司法拍賣、托管、設(shè)定信托或者被依法限制表決權(quán)；
　　
　　（三）單筆金額超過最近一期財務(wù)報表凈資產(chǎn)5%或交易后累計占比超過最近一期財務(wù)報表凈資產(chǎn)10%的關(guān)聯(lián)交易；
　　
　�。ㄋ模﹩喂P金額超過凈資產(chǎn)10%的重大債務(wù)；
　　
　�。ㄎ澹﹩喂P金額超過最近一期財務(wù)報表凈資產(chǎn)20%或累計占比超過最近一期財務(wù)報表凈資產(chǎn)30%的或有負債；
　　
　�。﹩我话讣纳姘附痤~或者涉及同一當(dāng)事人案件的涉案總額占最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)10%以上的未決訴訟、仲裁；
　　
　�。ㄆ撸┏^最近一期財務(wù)報表凈資產(chǎn)10%的重大損失或賠償責(zé)任；
　　
　　（八）占最近一期財務(wù)報表凈資產(chǎn)10%以上的資產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)；
　　
　�。ň牛┓ǘù砣恕⒍麻L或者經(jīng)理無法履行職責(zé)；
　　
　�。ㄊ┕净蛘叨�、監(jiān)事、高級管理人員受到其他部門處罰；
　　
　�。ㄊ唬┠甓葍�(nèi)發(fā)生五次以上商業(yè)保理合同未被人民法院認定為商業(yè)保理法律關(guān)系的情況；
　　
　�。ㄊ┢渌麑窘�(jīng)營發(fā)展有重大影響的事項。
　　
　　在短時間內(nèi)頻繁發(fā)生同類重大事項的，經(jīng)市地方金融監(jiān)管部門同意，可以每月集中報送一次。
　　
　　    第四十三條 商業(yè)保理公司發(fā)生重大風(fēng)險，應(yīng)當(dāng)在二十四小時內(nèi)報告區(qū)金融工作部門；區(qū)金融工作部門應(yīng)當(dāng)對風(fēng)險情況進行評估，采取相應(yīng)處置措施，并及時將風(fēng)險和處置情況書面報告市地方金融監(jiān)管部門。重大風(fēng)險包括：
　　
　　（一）三十日內(nèi)到期的負債無法按期償付；
　　
　�。ǘ┌l(fā)生占最近一期財務(wù)報表凈資產(chǎn)30%以上的重大損失；
　　
　�。ㄈ┱甲罱黄谪攧�(wù)報表凈資產(chǎn)30%以上的資產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)；
　　
　�。ㄋ模┲饕獦I(yè)務(wù)陷入停頓，無法繼續(xù)開展商業(yè)保理業(yè)務(wù)；
　　
　�。ㄎ澹┓ǘù砣讼侣洳幻鳎�
　　
　�。┕净蛘叻ǘù砣恕⒍�、監(jiān)事、高級管理人員涉嫌犯罪被司法機關(guān)刑事調(diào)查，或者受到刑事處罰；
　　
　�。ㄆ撸┕净蛘吖镜姆ǘù砣吮蝗嗣穹ㄔ杭{入失信被執(zhí)行人名單；
　　
　�。ò耍┠甓葍�(nèi)發(fā)生十次以上商業(yè)保理合同未被人民法院認定為商業(yè)保理法律關(guān)系的情況；
　　
　�。ň牛┢渌阋晕＜肮境掷m(xù)經(jīng)營或者產(chǎn)生風(fēng)險的事件。
　　
　　    第四十四條 商業(yè)保理公司發(fā)生突發(fā)事件，應(yīng)當(dāng)在二小時內(nèi)報告區(qū)金融工作部門，并及時采取措施進行處置；區(qū)金融工作部門應(yīng)當(dāng)在接到報告之時起二小時內(nèi)報告市地方金融監(jiān)管部門，并啟動應(yīng)急預(yù)案，進行有效處置。突發(fā)事件包括：
　　
　�。ㄒ唬┚郾娚显L、圍攻或者沖擊營業(yè)場所等產(chǎn)生重大社會影響的群體性事件；
　　
　　（二）涉及人員傷亡或者重大財產(chǎn)損失的安全生產(chǎn)事件；
　　
　　（三）其他對社會穩(wěn)定有重大影響的突發(fā)事件。
　　
　　    第四十五條 區(qū)金融工作部門應(yīng)當(dāng)在每月結(jié)束后十五日內(nèi)向市地方金融監(jiān)管部門報送上月度按照本辦法第十六條、第十八條和第十九條接受區(qū)內(nèi)商業(yè)保理公司備案情況；每季度結(jié)束后十五日內(nèi)，報送上季度區(qū)內(nèi)商業(yè)保理公司日常監(jiān)管以及風(fēng)險防控處置情況；每年4月15日前報送上一年度區(qū)域內(nèi)商業(yè)保理公司監(jiān)管和發(fā)展情況。
　　
　　    第四十六條 市地方金融監(jiān)管部門按照《中國銀保監(jiān)會辦公廳關(guān)于加強商業(yè)保理企業(yè)監(jiān)督管理的通知》和本辦法等規(guī)定，組織開展全市商業(yè)保理公司清理規(guī)范工作。本辦法印發(fā)前設(shè)立的商業(yè)保理公司，應(yīng)當(dāng)在達到銀保監(jiān)會和本辦法要求后按照清理規(guī)范工作流程申請驗收，驗收合格的商業(yè)保理公司納入監(jiān)管名單。
　　
　　未申請驗收或驗收不合格的商業(yè)保理公司，不得新增商業(yè)保理業(yè)務(wù)。有存量商業(yè)保理業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)對存量商業(yè)保理業(yè)務(wù)進行妥善處置；無存量商業(yè)保理業(yè)務(wù)和存量商業(yè)保理業(yè)務(wù)處置完畢的，應(yīng)當(dāng)?shù)绞袌霰O(jiān)管部門辦理注銷登記，或者取消公司名稱中的“商業(yè)保理”字樣以及經(jīng)營范圍中的商業(yè)保理相關(guān)內(nèi)容，退出商業(yè)保理行業(yè)。
　　
　　未納入監(jiān)管名單的商業(yè)保理公司不適用本辦法第二十一條至第二十四條的規(guī)定。
　　
　　第四十七條 市商業(yè)保理行業(yè)自律組織應(yīng)當(dāng)接受市地方金融監(jiān)管部門的監(jiān)督指導(dǎo)，按照章程發(fā)揮溝通協(xié)調(diào)和行業(yè)自律作用。
　　
　　市商業(yè)保理行業(yè)自律組織不能履行或者不能完全履行職責(zé)時，市地方金融監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)予以指出糾正，并根據(jù)情況通報民政等部門。
　　
　　第四十八條 市商業(yè)保理行業(yè)自律組織應(yīng)當(dāng)加強行業(yè)自律建設(shè)、提升自身能力水平，充分發(fā)揮服務(wù)、協(xié)調(diào)和行業(yè)自律作用，協(xié)助監(jiān)管部門處理涉及商業(yè)保理公司投訴、解決行業(yè)內(nèi)部矛盾糾紛、規(guī)范企業(yè)合規(guī)經(jīng)營、維護會員合法權(quán)益，營造良好市場環(huán)境，加強對行業(yè)的分析研究，促進行業(yè)健康發(fā)展。
　　
　　鼓勵商業(yè)保理公司加入市商業(yè)保理行業(yè)自律組織。
　　
　　第四十九條 市商業(yè)保理行業(yè)自律組織應(yīng)當(dāng)在每年3月31日前向市地方金融監(jiān)管部門報送上一年度工作報告；遇有重大問題或者重大事項，應(yīng)當(dāng)及時報告。
　　
　　第五章  支持發(fā)展
　　
　　第五十條 本市支持優(yōu)質(zhì)企業(yè)設(shè)立商業(yè)保理公司或加大投資力度，進一步提升行業(yè)聚集效用，建設(shè)商業(yè)保理全國行業(yè)高地。
　　
　　第五十一條 本市積極研究實施促進商業(yè)保理行業(yè)發(fā)展的扶持政策，從分類監(jiān)管、司法保障、融資支持、鼓勵創(chuàng)新等方面打造一流營商環(huán)境，提升行業(yè)發(fā)展動能。
　　
　　第五十二條 鼓勵商業(yè)保理公司服務(wù)“制造業(yè)立市”等本市經(jīng)濟社會重大發(fā)展戰(zhàn)略，發(fā)揮產(chǎn)業(yè)、技術(shù)、服務(wù)等優(yōu)勢，加大對本市產(chǎn)業(yè)鏈的支持力度，實現(xiàn)產(chǎn)融共同發(fā)展。
　　
　　第六章 附則
　　
　　第五十三條 本辦法所稱主要股東，是指所在商業(yè)保理公司出資額最高股東。所稱風(fēng)險資產(chǎn)，是指企業(yè)總資產(chǎn)減去現(xiàn)金、銀行存款、國債后的剩余資產(chǎn)總額。所稱高級管理人員、控股股東、實際控制人等依據(jù)《公司法》有關(guān)規(guī)定予以認定。所稱關(guān)聯(lián)方，依據(jù)《企業(yè)會計準則第36號關(guān)聯(lián)方披露》的規(guī)定予以認定。
　　
　　第五十四條 本辦法自印發(fā)之日起施行。《天津市地方金融監(jiān)督管理局關(guān)于印發(fā)<天津市商業(yè)保理試點管理辦法（試行）>的通知》（津金監(jiān)規(guī)范〔2019〕1號）同時廢止。