山西省地方金融監(jiān)管局發(fā)布《融資租賃公司設(shè)立、變更和終止工作指引（試行）》

　　融資租賃公司設(shè)立、變更和終止工作指引（試行）

　　第一章　總則

　　第一條　為規(guī)范我省融資租賃公司設(shè)立、變更和終止工作，促進全省融資租賃行業(yè)的健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國民法典》、《中華人民共和國公司法》、《中國銀保監(jiān)會關(guān)于印發(fā)融資租賃公司監(jiān)督管理暫行辦法的通知》（銀保監(jiān)發(fā)〔2020〕22號）、《中國銀保監(jiān)會關(guān)于印發(fā)融資租賃公司非現(xiàn)場監(jiān)管規(guī)程的通知》（銀保監(jiān)規(guī)〔2022〕3號）等相關(guān)法律法規(guī)和文件精神，制定本指引。

　　第二條　本指引所稱融資租賃公司，是指依法設(shè)立的從事融資租賃業(yè)務(wù)的有限責任公司或股份有限公司（不含金融租賃公司）。

　　本指引所稱融資租賃業(yè)務(wù)，是指出租人根據(jù)承租人對出賣人、租賃物的選擇，向出賣人購買租賃物，提供給承租人使用，承租人支付租金的交易活動。

　　第三條　從事融資租賃活動應(yīng)當遵守法律法規(guī)，遵守誠實信用原則和公平原則，不得損害國家利益、社會公共利益和他人合法權(quán)益，應(yīng)當妥善處理好業(yè)務(wù)發(fā)展和風險管理的關(guān)系。

　　第四條　省地方金融監(jiān)督管理局（以下簡稱“省地方金融監(jiān)管局”）和各設(shè)區(qū)市金融辦（以下簡稱“市金融辦”）為我省融資租賃公司的監(jiān)管部門。在國家金融管理部門指導(dǎo)下，結(jié)合我省實際，省地方金融監(jiān)管局制定全省融資租賃公司監(jiān)管政策并組織實施，指導(dǎo)市金融辦開展監(jiān)管工作。

　　各市金融辦按照相關(guān)權(quán)限，承擔對轄區(qū)內(nèi)融資租賃公司及分支機構(gòu)的設(shè)立、變更和終止進行初步研究，負責本轄區(qū)內(nèi)融資租賃公司的日常監(jiān)督管理工作。

　　省地方金融監(jiān)管局負責對融資租賃公司及分支機構(gòu)申請設(shè)立、變更和終止的有關(guān)材料進行綜合研判，判斷其是否具備設(shè)立、變更和終止的條件，在與省市場監(jiān)督管理局（以下簡稱“省市場監(jiān)管局”）會商同意后，由省市場監(jiān)管局通知注冊地市場主體登記機關(guān)為企業(yè)辦理注冊登記。

　　第五條　省市場監(jiān)管局、人民銀行太原中心支行、山西銀保監(jiān)局等部門在各自職權(quán)范圍內(nèi)對融資租賃公司監(jiān)管工作予以協(xié)同配合。

　　第二章　設(shè)立、變更與終止

　　第六條　融資租賃公司及分支機構(gòu)在我省行政區(qū)域內(nèi)的設(shè)立、變更和終止，應(yīng)當經(jīng)省地方金融監(jiān)管局和省市場監(jiān)管局會商取得一致意見。融資租賃公司的名稱中應(yīng)當標明“融資租賃”字樣。非融資租賃公司不得經(jīng)營或變相經(jīng)營融資租賃業(yè)務(wù)，不得在名稱中使用“融資租賃”及其他可能被公眾誤解為其經(jīng)營融資租賃業(yè)務(wù)的字樣。國家金融管理部門另有規(guī)定的除外。

　　第七條　申請設(shè)立融資租賃公司，應(yīng)當具備下列條件：

　　（一）注冊資本原則上不低于17000萬元人民幣（或等值自由兌換貨幣），且全部為一次性實繳貨幣資本。

　�。ǘ�）有公司章程以及健全的組織架構(gòu)、內(nèi)控制度、風險管理、關(guān)聯(lián)交易管理等內(nèi)部管理制度。

　�。ㄈ�）主要股東為企業(yè)法人，信用良好，無重大違法違規(guī)行為，最近三年無重大不良信用記錄；各股東入股資金均為自有貨幣資金，資金來源真實合法，不得以銀行貸款等債務(wù)資金、他人委托資金等非自有資金投資。本指引中的主要股東是指持股比例在5%以上的股東。

　　（四）主要股東應(yīng)具備與擬開展融資租賃業(yè)務(wù)相應(yīng)的資產(chǎn)規(guī)模和資金實力，且符合以下條件：

　　1.具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)或有效的組織管理方式；

　　2.財務(wù)狀況良好，最近兩個會計年度連續(xù)盈利；

　　3.最近1年年末凈資產(chǎn)不低于30000萬元人民幣或等值自由兌換貨幣，資產(chǎn)負債率不高于70%；

　　4.承諾3年內(nèi)不轉(zhuǎn)讓所持有的股權(quán)，不將所持有的股權(quán)進行質(zhì)押或設(shè)立信托，并在公司章程中載明；

　　5.其他審慎性準入條件。

　�。ㄎ澹�擬任董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)符合《公司法》等相關(guān)法律規(guī)定，信用良好，無重大違法違規(guī)行為，最近三年無重大不良信用記錄；擬任高級管理人員熟悉經(jīng)濟金融工作，至少有一名高級管理人員具有從事融資租賃工作經(jīng)驗，其他高級管理人員具有金融風險管控、供應(yīng)鏈管理、法律、財務(wù)等相關(guān)行業(yè)工作經(jīng)驗或從事相關(guān)金融企業(yè)運營管理工作五年以上。

　　（六）注冊地有與業(yè)務(wù)經(jīng)營相適應(yīng)的經(jīng)營場所、安全防范措施和其他設(shè)施。

　�。ㄆ撸┦〉胤浇鹑诒O(jiān)管局要求的其他條件。

　　第八條　申請設(shè)立融資租賃公司的，應(yīng)當提交以下申請材料：

　　（一）設(shè)立申請書，應(yīng)當載明擬設(shè)融資租賃公司的名稱、住所、注冊資本（及具體實繳計劃）、經(jīng)營范圍，控股股東（或?qū)嶋H控制人）和其他股東情況，以及公司設(shè)立方案、發(fā)展戰(zhàn)略、責任承諾等內(nèi)容；

　　（二）可行性研究報告（擬設(shè)融資租賃公司概況、市場分析、效益預(yù)測及風險評估等內(nèi)容）；

　　（三）公司章程及組織架構(gòu)、內(nèi)控制度、風險管理、關(guān)聯(lián)交易管理等主要內(nèi)控制度；

　　（四）各股東出資協(xié)議、出資承諾書、出資能力證明材料；

　�。ㄎ澹┚哂蟹ǘㄙY格的驗資機構(gòu)出具的驗資證明；

　　（六）各法人股東股東（董事）會關(guān)于設(shè)立公司的相關(guān)決議，營業(yè)執(zhí)照正本或其他主體資格證明復(fù)印件；

　�。ㄆ撸┲饕�股東最近兩個年度、其他股東最近一個年度財務(wù)審計報告（含財務(wù)會計報表及附注），以及最近一期（申請日前三個月內(nèi)）財務(wù)會計報表；

　�。ò耍┚硟�(nèi)股東的企業(yè)信用報告；

　�。ň牛�擬任董事、監(jiān)事、高級管理人員名單及相關(guān)資料，包括身份證（或護照等其他身份證件）復(fù)印件，個人簡歷，最高學(xué)歷、學(xué)位證書復(fù)印件，無犯罪記錄證明，個人信用報告（外籍或港澳臺人員無法提供個人信用報告的，應(yīng)當出具相關(guān)承諾書并由本人簽名確認），有關(guān)專業(yè)資格證書復(fù)印件及其他相關(guān)證明文件；

　�。ㄊ�）公司實際經(jīng)營場所的產(chǎn)權(quán)證書、房屋租賃合同復(fù)印件；

　　（十一）律師事務(wù)所出具的關(guān)于股東關(guān)聯(lián)關(guān)系法律意見書；

　　（十二）涉及國有資本的，應(yīng)出具國有資產(chǎn)相關(guān)管理部門（或其授權(quán)的公司董事會）關(guān)于國有資本投資融資租賃公司的相關(guān)決議；

　�。ㄊ�三）股東承諾書；

　�。ㄊ�四）省地方金融監(jiān)管局規(guī)定的其他材料。

　　第九條　在本省設(shè)立融資租賃公司，包括設(shè)立分支機構(gòu)，均應(yīng)按照會商機制，在省地方金融監(jiān)管局與省市場監(jiān)管局取得意見一致后予以辦理工商登記。

　　省市地方金融監(jiān)管部門應(yīng)當對相關(guān)申請材料、確認文件等進行整理歸檔。

　　第十條　融資租賃公司須定期登錄全國融資租賃行業(yè)管理信息系統(tǒng)，及時進行融資租賃業(yè)務(wù)登記，按規(guī)定上傳季報、年報，并及時填報變更事項。新設(shè)企業(yè)須于成立后10個工作日內(nèi)完成基本信息填報。融資租賃公司要明確專人負責信息報送工作，公司總經(jīng)理為信息報送第一責任人，對報送信息的真實性、完整性、準確性、及時性負責。

　　第十一條　融資租賃公司在本省設(shè)立分支機構(gòu)應(yīng)當符合本指引第七條相關(guān)規(guī)定，并參照本指引第九條、第十條規(guī)定程序辦理。融資租賃公司設(shè)立分支機構(gòu)還應(yīng)當具備以下條件：

　�。ㄒ唬┙�(jīng)營融資租賃業(yè)務(wù)3年以上，注冊資本不少于3億元人民幣或等值自由兌換貨幣；

　　（二）最近兩個會計年度連續(xù)盈利；

　�。ㄈ�）最近兩年無違法違規(guī)經(jīng)營記錄；

　�。ㄋ模┮鸭{入國家金融管理部門監(jiān)管名單；

　�。ㄎ澹┫嚓P(guān)法律法規(guī)和省地方金融監(jiān)管局規(guī)定的其他條件。

　　第十二條　融資租賃公司申請設(shè)立分支機構(gòu)的，應(yīng)當向企業(yè)擬設(shè)立所在地市金融辦提交下列材料：

　　（一）法定代表人簽署的設(shè)立分支機構(gòu)申請書；

　　（二）可行性研究報告（擬設(shè)融資租賃公司分支機構(gòu)概況、市場分析、效益預(yù)測、風險評估等內(nèi)容）；

　　（三）融資租賃公司董事會或股東會決議；

　�。ㄋ模┤谫Y租賃公司營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；

（五）會計師事務(wù)所出具的融資租賃公司最近兩年的財務(wù)審計報告（含財務(wù)會計報表及附注），以及最近一期（申請日前三個月內(nèi)）財務(wù)會計報表；

�。�六）融資租賃公司住所地地方金融監(jiān)管部門出具的設(shè)立分支機構(gòu)意見、是否納入國家金融管理部門監(jiān)管名單及最近兩年無違法違規(guī)經(jīng)營的證明；

　�。ㄆ撸�營業(yè)場所的所有權(quán)或使用權(quán)的有效證明文件（房屋租賃協(xié)議或不動產(chǎn)權(quán)證書復(fù)印件）；

　　（八）擬任分支機構(gòu)負責人身份證（或護照等其他身份證件）復(fù)印件，個人簡歷，最高學(xué)歷、學(xué)位證書及相關(guān)從業(yè)資格證書復(fù)印件，無犯罪記錄證明，個人信用報告；

　　（九）省地方金融監(jiān)管局規(guī)定的其他材料。

　　第十三條　融資租賃公司下列事項發(fā)生變動的，應(yīng)當根據(jù)具體變更事項提供下列資料。

　�。ㄒ唬┳兏�名稱（不包括在名稱中去除“融資租賃”字樣、不再經(jīng)營融資租賃業(yè)務(wù)的情形）

　　1.法定代表人簽署的變更申請書；

　　2.董事會或股東會同意變更的決議；

　　3.修改后的公司章程或章程修正案；

　　4.營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件。

　　（二）變更法定代表人

　　1.法定代表人簽署的變更申請書；

　　2.董事會或股東會同意變更的決議；

　　3.擬任法定代表人簡歷、有效身份證件復(fù)印件；

　　4.擬任法定代表人的無犯罪記錄證明、個人信用報告；

　　5.修改后的公司章程或章程修正案；

　　6.營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件。

　�。ㄈ�）變更注冊資本

　　1.法定代表人簽署的變更申請書；

　　2.股東會同意變更的決議；

　　3.新進或申請增加注冊資本的法人股東，提供會計師事務(wù)所出具的法人股東近兩年財務(wù)審計報告及最近一期（申請日前三個月內(nèi)）財務(wù)會計報表，該股東出資能力須符合本指引第七條規(guī)定；

　　4.股東出資承諾書、出資能力證明材料；

　　5.會計師事務(wù)所出具的股東實繳注冊資本驗資報告；

　　6.修改后的公司章程或章程修正案；

　　7.營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；

　　8.涉及國有資本投資的，應(yīng)出具國有資產(chǎn)相關(guān)管理部門（或其授權(quán)的公司董事會）同意變更注冊資本的相關(guān)決議文件；

　　9.減少注冊資本的，還需提供債務(wù)處置方案、對債權(quán)人的通知及報紙上刊登的公告。

　　（四）變更住所或營業(yè)場所

　　1.跨設(shè)區(qū)的市變更住所的，除需所在轄區(qū)市金融辦研究外，還需要遷往市金融辦出具研究意見，禁止跨省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市變更注冊地址；

　　2.法定代表人簽署的變更申請書；

　　3.董事會或股東會同意變更的決議；

　　4.營業(yè)場所證明文件（房屋租賃協(xié)議或不動產(chǎn)權(quán)證書復(fù)印件）；

　　5.修改后的公司章程或章程修正案；

　　6.營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件。

　�。ㄎ澹┳兏�股東及調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)

　　1.法定代表人簽署的變更申請書；

　　2.董事會或股東會同意變更的決議；

　　3.股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議；

　　4.擬進入融資租賃公司的法人股東，提供最近2個年度財務(wù)審計報告（含財務(wù)會計報表及附注），以及最近一期（申請日前三個月內(nèi)）財務(wù)會計報表，股東出資能力須符合第七條相關(guān)要求；

　　5.擬進入股東出資承諾書、出資能力證明材料；

　　6.擬進入股東按照股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議向原股東支付股份轉(zhuǎn)讓價款的付款憑證或具有法定資格的驗資機構(gòu)出具的驗資證明；

　　7.擬進入融資租賃公司法人股東的董事會或股東會決議、營業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件；

　　8.涉及國有股份轉(zhuǎn)讓的，應(yīng)出具國有資產(chǎn)相關(guān)管理部門（或其授權(quán)的公司董事會）關(guān)于國有資本同意轉(zhuǎn)讓的相關(guān)決議文件。

　�。�六）變更董事、監(jiān)事、高級管理人員

　　1.法定代表人簽署的變更申請書；

　　2.董事會或股東會同意變更的決議；

　　3.擬任董事、監(jiān)事、高級管理人員名單及相關(guān)資料，包括身份證（或護照等其他身份證件）復(fù)印件，個人簡歷，最高學(xué)歷、學(xué)位證書復(fù)印件，無犯罪記錄證明，個人信用報告（外籍或港澳臺人員無法提供個人信用報告的，應(yīng)當出具承諾書并由本人簽名確認），相關(guān)專業(yè)資格證書復(fù)印件及其他有關(guān)證明文件。

　�。ㄆ撸┖喜ⅰ⒎至�

　　1.合并、分立申請書（應(yīng)當載明擬合并、分立公司的基本情況，公司合并、分立的原因，合并、分立后新設(shè)或續(xù)存公司的注冊資本、業(yè)務(wù)范圍、股東名稱及持股比例等內(nèi)容）；

　　2.股東會同意合并、分立的決議；

　　3.原融資租賃公司營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；

　　4.合并、分立后融資租賃公司章程；

　　5.合并、分立后新設(shè)或續(xù)存公司擬任法定代表人和高級管理人員相關(guān)資料，包括身份證（或護照等其他身份證件）復(fù)印件，個人簡歷，最高學(xué)歷、學(xué)位證書復(fù)印件，無犯罪記錄證明，個人信用報告（外籍或港澳臺人員無法提供個人信用報告的，應(yīng)當出具承諾書并由本人簽名確認），相關(guān)專業(yè)資格證書復(fù)印件及其他有關(guān)證明文件；

　　6.原融資租賃公司最近兩個年度財務(wù)審計報告（含財務(wù)會計報表及附注），以及最近1期（申請日前三個月內(nèi)）財務(wù)會計報表；

　　7.原融資租賃公司資產(chǎn)和債務(wù)（包括或有事項如未決訴訟、對外擔保）的承繼情況說明；

　　8.合并、分立后各融資租賃公司業(yè)務(wù)規(guī)范和風險控制等內(nèi)部管理制度；

　　9.合并、分立后公司營業(yè)場所的所有權(quán)或使用權(quán)的有效證明文件（房屋租賃協(xié)議或不動產(chǎn)權(quán)證書復(fù)印件）；

　　10.省地方金融監(jiān)管局規(guī)定的其他資料。

　�。ò耍┳兏�分支機構(gòu)負責人

　　1.分支機構(gòu)負責人簽署的變更申請書；

　　2.分支機構(gòu)所屬法人機構(gòu)同意變更的決議；

　　3.擬任分支機構(gòu)負責人簡歷、有效身份證件復(fù)印件；

　　4.擬任分支機構(gòu)負責人的無犯罪記錄證明、個人信用報告；

　　5.營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件。

　�。ň牛┳兏�分支機構(gòu)名稱

　　1.分支機構(gòu)負責人簽署的變更申請書；

　　2.法人機構(gòu)同意變更的決議；

　　3.營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件。

　�。ㄊ�）變更分支機構(gòu)營業(yè)場所

　　1.跨設(shè)區(qū)的市變更住所的，除需所在地市金融辦研究外，還需要遷往地市金融辦出具研究意見，禁止跨省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市變更注冊地址；

　　2.分支機構(gòu)負責人簽署的變更申請書；

　　3.法人機構(gòu)同意變更的決議；

　　4.營業(yè)場所證明文件（房屋租賃協(xié)議或不動產(chǎn)權(quán)證書復(fù)印件）；

　　5.營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件。

　�。ㄊ�一）省地方金融監(jiān)管局要求的其他事項

　　第十四條　融資租賃公司成立之后，存在下列情形之一的列為“失聯(lián)”企業(yè)：無法取得聯(lián)系；在企業(yè)登記住所實地排查無法找到；雖然可以聯(lián)系到企業(yè)工作人員，但其并不知情也不能聯(lián)系到企業(yè)實際控制人；連續(xù)3個月未按監(jiān)管要求報送監(jiān)管信息。

　　融資租賃公司成立之后，存在下列情形之一的列為“空殼”企業(yè)：未依法通過國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)報送并公示上一年度年度報告；近6個月監(jiān)管信息顯示無經(jīng)營；近6個月無納稅記錄或“零申報”；近6個月無社保繳納記錄。

　　對“失聯(lián)”“空殼”等經(jīng)營異常的融資租賃公司，轄區(qū)監(jiān)管部門要督促其整改，并將整改驗收結(jié)果及意見報送省地方金融監(jiān)管局。經(jīng)省地方金融監(jiān)管局驗收合格的，可納入監(jiān)管名單；拒絕整改或整改驗收不合格的，納入非正常經(jīng)營名錄，勸導(dǎo)其申請變更企業(yè)名稱和業(yè)務(wù)范圍、自愿注銷。

　融資租賃公司自成立后，存在經(jīng)營行為違反法律法規(guī)和本指引規(guī)定的企業(yè)，違法違規(guī)情節(jié)較輕且整改驗收合格的，可納入監(jiān)管名單；整改驗收不合格或違法違規(guī)情節(jié)嚴重的，省金融監(jiān)管局將依法處罰、取締或協(xié)調(diào)市場監(jiān)管部門依法吊銷其營業(yè)執(zhí)照；涉嫌違法犯罪的及時移送公安機關(guān)依法查處。

　　第十五條　融資租賃公司解散或者被依法宣告破產(chǎn)的，應(yīng)當依法成立清算組進行清算。清算結(jié)束后，清算組應(yīng)當將清算報告經(jīng)會計師事務(wù)所審計后，由市金融辦確認，省地方金融監(jiān)管局及時公告終止經(jīng)營。

　　第三章　業(yè)務(wù)范圍

　　第十六條　融資租賃公司可以經(jīng)營下列部分或全部業(yè)務(wù)：

　�。ㄒ唬┤谫Y租賃業(yè)務(wù)；

　�。ǘ�）租賃業(yè)務(wù)；

　�。ㄈ�）與融資租賃和租賃業(yè)務(wù)相關(guān)的租賃物購買、殘值處理與維修、租賃交易咨詢、接受租賃保證金；

　�。ㄋ模┺D(zhuǎn)讓與受讓融資租賃或租賃資產(chǎn)；

　�。ㄎ澹┕潭ㄊ找骖愖C券投資業(yè)務(wù)。

　　第十七條　融資租賃公司不得有下列業(yè)務(wù)或活動：

　�。ㄒ唬�從事吸收或變相吸收存款、發(fā)放或委托發(fā)放貸款等業(yè)務(wù)；

　　（二）借融資租賃的名義開展非法集資等非法金融活動；

　　（三）向其他融資租賃公司拆借或變相拆借資金；

　�。ㄋ模┻`反國家有關(guān)規(guī)定向地方政府、地方政府融資平臺公司提供融資或要求地方政府為租賃項目提供擔保、承諾還款等；

　�。ㄎ澹┨摂M出資，虛構(gòu)租賃物，以已設(shè)置抵押、權(quán)屬存在爭議、已被司法機關(guān)查封、扣押的財產(chǎn)或所有權(quán)存在瑕疵的標的為租賃物，租賃物合同價值與實際價值明顯不符；

　�。�六）與關(guān)聯(lián)公司之間進行租賃物低值高買、高值低租等明顯不符合市場規(guī)律的交易行為；

　　（七）虛假宣傳或誤導(dǎo)性宣傳，故意虛構(gòu)融資租賃項目通過公開渠道進行融資；

　�。ò耍┮员┝�或其他非法手段進行催收；

　　（九）與明顯缺乏償付能力的客戶開展融資租賃業(yè)務(wù)；

　　（十）通過網(wǎng)絡(luò)借貸信息中介機構(gòu)、私募投資基金融資或轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)；

　�。ㄊ�一）其他違反相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管部門規(guī)定的行為。

　　第十八條　融資租賃公司經(jīng)營業(yè)務(wù)過程中涉及外匯管理事項的，應(yīng)當遵守國家外匯管理有關(guān)規(guī)定。

　　第四章　附則

　　第十九條　本指引由省地方金融監(jiān)管局負責解釋。國家金融管理部門對融資租賃公司監(jiān)督管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

　　第二十條　本指引自2023年7月1日起施行，有效期1年。